Co się dzieje, gdy nie możesz zapłacić podatków?
Co się stanie, jeśli po powrocie stwierdzisz, że nie stać Cię na opłacenie podatków? Podatek dochodowy masz płacić stopniowo przez cały rok, aby w kwietniu nie byłeś zbyt wiele winien ani nawet nie miał prawa do zwrotu nadpłaconego podatku. Pracownicy na ogół mają podatek dochodowy potrącany przez swoich pracodawców i płacony w ich imieniu, podczas gdy podatnicy pracujący na własny rachunek płacą kwartalnie szacunkowe podatki bezpośrednio do Urzędu Skarbowego (IRS).
Czasami zmienia się Twoja sytuacja życiowa lub w ciągu roku ma miejsce niezwykłe jednorazowe wydarzenie. Kiedy przygotowujesz swój roczny zwrot, możesz spotkać się z brzydką niespodzianką – jesteś winien setki lub tysiące dolarów, których nie widziałeś i po prostu nie masz. Chociaż nie jest to dobra sytuacja, to nie koniec świata – istnieje wiele sposobów rozwiązania tego problemu.
To, czego nie chcesz, to pominięcie składania zeznania podatkowego lub całkowity brak opłacenia podatków. Rząd ma prawo do przymusowej konfiskaty twoich aktywów, jeśli nie próbujesz naprawić swojego zobowiązania z tytułu podatku dochodowego. W najbardziej ekstremalnych sytuacjach możesz nawet zostać skazany na karę więzienia.
Kluczowe wnioski
- Jeśli nie zapłacisz podatków w wyznaczonym terminie, zaczniesz naliczać odsetki i kary od zaległych kwot.
- W miarę upływu czasu możesz podlegać zastawowi na majątku lub zajęciu wynagrodzenia.
- W najbardziej ekstremalnych sytuacjach unikania płacenia podatków grozi ci nawet do 5 lat więzienia.
- Pamiętaj, aby złożyć zeznanie podatkowe na czas, nawet jeśli nie możesz w tym czasie opłacić zobowiązania podatkowego, aby uniknąć dodatkowych kar za niezłożenie.
- Aby opłacić podatek w terminie, możesz obciążyć swoją kartę kredytową zobowiązaniem za wygodę lub złożyć wniosek o pożyczkę konsolidacyjną zadłużenia.
- Możesz również wypłacić środki z istniejących oszczędności, takich jak fundusz awaryjny, HELOC lub konto emerytalne.
Co się stanie, jeśli nie zapłacisz podatków?
Istnieje wiele scenariuszy, które mogą prowadzić do niezapłaconych zobowiązań podatkowych, a tym samym do kar i odsetek. Dwa główne typy sytuacji, którym musimy się przyjrzeć, to: opóźnione składanie zeznania podatkowego i spóźnione opłacanie podatków.
Złożenie zeznania podatkowego późno
Jeśli nie będziesz w stanie złożyć zeznania podatkowego przed upływem terminu podatkowego, powinieneś złożyć przedłużenie terminu złożenia wniosku, przesyłając formularz 4868 do IRS w standardowym terminie płatności (zwykle 15 kwietnia). Ważne jest, aby pamiętać: wypełnienie tego formularza nie przedłuża terminu płatności zobowiązania podatkowego.
Nawet jeśli złożysz formularz 4868, będziesz musiał mieć pewność, że Twoje zobowiązanie podatkowe zostało zapłacone (lub, bardziej ostrożnie, nadpłacone, a zwrot należny w momencie składania zeznania).
Jeśli złożysz zeznanie podatkowe z opóźnieniem – lub nie złożysz go w całości – będziesz podlegać karom za niezłożenie. Opłaty te są naliczane w przypadku zwrotów, które nie zostały złożone przed upływem terminu (lub przedłużonego terminu, jeśli złożyłeś formularz 4868). Opłaty są naliczane według stawki 5% niezapłaconych podatków za każdy miesiąc lub część miesiąca, w którym spóźnia się zeznanie podatkowe. Opłaty osiągają maksimum po 5 miesiącach, w którym to momencie kara za niezłożenie wynosi 25% niezapłaconego zobowiązania podatkowego. Jeśli zeznanie zostanie złożone później niż 60 dni po terminie wymagalności (lub przedłużonym terminie), minimalna kara za niezłożenie wynosi 435 USD lub 100% całkowitego zobowiązania podatkowego (w przypadku zeznań podatkowych, których termin płatności przypada po 31 grudnia, 2019), w zależności od tego, który jest mniejszy.
Jak widać, spóźnione zgłoszenie się nie opłaca. Nawet jeśli nie masz środków na spłatę zaległego zobowiązania podatkowego w terminie, powinieneś złożyć zeznanie podatkowe, aby nie ponosić dodatkowych kar za niezłożenie, oprócz kar i odsetek za niezapłacenie.
Płacenie podatków z opóźnieniem
Alternatywnie możesz znaleźć się w sytuacji, w której jesteś winien podatki w momencie składania zeznania podatkowego. W takim przypadku Twój zwrot może zostać złożony, ale podatki są nadal niezapłacone. Jeśli nie zapłacisz podatków w terminie, zaczniesz naliczać odsetki i kary od zaległej kwoty.
Stopa procentowa za niespłacenie to federalna stawka krótkoterminowa plus 3%, naliczana codziennie po terminiepłatności(niezależnie od tego, czy złożyłeś wniosek o przedłużenie terminu na złożenie zeznania). Dla drugiego kwartału 2021 r. Stopa niedopłaty wynosi 3%.
Kara za nieuregulowanie płatności naliczana jest według stawki 0,5% zaległego zobowiązania podatkowego za każdy miesiąc, w którym dług pozostaje niespłacony, maksymalnie do 25%. Jeśli nie złożyłeś zeznania podatkowego i nie zapłaciłeś zobowiązania podatkowego, obowiązują zarówno opłaty za niezłożenie, jak i za zaleganie z płatnością. W takim przypadku miesięczna opłata wynosi maksymalnie 5% (4,5% za brak zgłoszenia i 0,5% za brak płatności). Maksymalna kara za niezłożenie wniosku i niezapłacenie wynosi 47,5% całkowitego zobowiązania podatkowego (22,5% za spóźnione zgłoszenie – maksimum po 5 miesiącach i 25% za zwłokę – maksimum po 50 miesiącach).
W pewnym momencie rząd wyda Ci pismo z żądaniem zapłaty niezapłaconego salda podatkowego. Jeśli zignorujesz ten list, IRS może złożyć zawiadomienie o federalnym zastawie podatkowym, aby ostrzec wierzycieli, że IRS ma prawo do twojego majątku osobistego, nieruchomości lub innych aktywów. Zastaw zabezpiecza udział rządu w Twojej nieruchomości.
Jeśli dług pozostaje spłacany znacznie dłużej, IRS może nałożyć opłatę. Opłata skarbowa umożliwia legalne zajęcie majątku w celu spłaty zaległego zadłużenia podatkowego. Opłaty w wielu formach i mogą obejmować: ozdoby swoje zarobki za pośrednictwem swojego pracodawcy, chwytając swoje aktywa bezpośrednio z konta bankowego lub zajęcia i sprzedaży nieruchomości, takich jak pojazdu lub nieruchomości.5
W najbardziej ekstremalnych przypadkach IRS może postawić ci zarzuty karne za uchylanie się od płacenia podatków. Celowe unikanie płacenia zobowiązania podatkowego, zwanego częściej uchylaniem się od płacenia podatków, jest poważnym przestępstwem zagrożonym karą do 5 lat więzienia. Chociaż ten ostatni krok jest często zarezerwowany dla najpoważniejszych przypadków uchylania się od płacenia podatków z dużymi niespłaconymi saldami, najlepiej jest zachować ostrożność. Jeśli otrzymasz pierwszy list za opóźnioną płatność, ustal plan w IRS, aby jak najszybciej opłacić podatki.
Opcje pomagające w płaceniu podatków
Pożycz pieniądze, aby zapłacić podatki
Za wygodną opłatę w wysokości około 2% możesz obciążyć swoją kartę kredytową zobowiązaniem podatkowym. Możesz również ubiegać się o kredyt konsolidacyjny w banku lub spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej.
Jeśli wybierzesz jedną z tych opcji, zrobisz dobrze z rządem, ale przerzucisz swój dług na drogie źródło. Jeśli nie masz karty kredytowej z bardzo niską roczną stopą oprocentowania (APR) lub nie jesteś w stanie oprocentowaniu, możesz pogorszyć swoją sytuację.
Na przykład, jeśli jesteś winien 5000 USD z tytułu podatków, opłata manipulacyjna w celu obciążenia Twojej karty kredytowej kwotą wynosiłaby od 100 do 200 USD. Gdybyś musiał nosić na swojej karcie saldo 5100 USD przez rok przy, powiedzmy, 20% RRSO, dodałoby to kolejne 1020 USD do Twojego rachunku, zwiększając sumę, którą jesteś winien do 6120 USD. To jest przybliżony, uproszczony przykład działania matematyki, ale masz pomysł.
Poproś o przedłużenie płatności
Złożenie sześciomiesięcznego przedłużenia rozliczania podatku za pomocą formularza 4868 nie pomoże. To rozszerzenie daje tylko więcej czasu na wypełnienie dokumentów;nie daje to więcej czasu na spłatę tego, co jesteś winien. Terminowe złożenie zwrotu może pomóc zminimalizować kary i odsetki naliczane przez IRS. Kara za zwłokę w płatnościach IRS wynosi 0,5% miesięcznie, maksymalnie do 25%;kara za spóźnione zgłoszenie wynosi 5% miesięcznie, maksymalnie do 25%. Samo złożenie zeznania w terminie może zaoszczędzić Ci znacznej kwoty kar.
Jeśli uważasz, że masz uzasadnioną sprawę z powodu nadmiernych trudności, możesz spróbować wypełnić formularz 1127, aby poprosić o sześciomiesięczne przedłużenie płatności. Wraz z tym formularzem będziesz musiał złożyć zestawienie wszystkich bieżących aktywów i pasywów oraz szczegółowe zestawienie wszystkich pieniędzy, które otrzymałeś i wydałeś w ciągu ostatnich trzech miesięcy.
IRS rzadko przyznaje przedłużenia płatności i zostanie przyznane tylko wtedy, gdy wykażesz nadmierne trudności. Jeśli właśnie kupiłeś 60-calowy telewizor z płaskim ekranem w zeszłym miesiącu, ponieważ nie miałeś pojęcia, że będziesz winien 5000 dolarów podatku, nie kwalifikujesz się do przedłużenia w trudnych warunkach.
Jeśli uważasz, że spłacenie zobowiązania podatkowego zajmie Ci więcej niż kilka miesięcy, rozważ złożenie wniosku o umowę ratalną. Możesz złożyć wniosek online na IRS.gov lub pocztą, korzystając zformularza 9465 -FS. Umowa ratalna może uniemożliwić IRS podjęcie przymusowych działań windykacyjnych. Nadal będziesz winien kary i odsetki, ale Twoje miesięczne płatności dają IRS informację, że zamierzasz spłacić to, co jesteś winien.13
Pożycz od siebie
Jeśli masz fundusz awaryjny, może to być dobry moment, aby zanurzyć się w tych oszczędnościach. Prawdą jest, że może nadejść kolejna sytuacja awaryjna, a następnie będziesz musiał obciążyć ją kartą kredytową, ale jeśli nic złego się nie stanie, możesz wykorzystać fundusz ratunkowy jako nieoprocentowaną pożyczkę na spłatę podatku i następnie zacznij uzupełniać swój fundusz z każdą wypłatą.
Jeśli jesteś właścicielem domu i masz wystarczający kapitał, innym sposobem na pożyczenie od siebie jest zabezpieczenie. Niespłacanie pożyczki pod zastaw domu lub HELOC jest jak niespłacanie kredytu hipotecznego – może spowodować utratę domu. Jednak pożyczenie pieniędzy w ten sposób może zmienić dużą kwotę ryczałtową, którą jesteś winien IRS, w możliwą do opanowania miesięczną płatność dla pożyczkodawcy hipotecznego.
Trzecią opcją jest IRA. Ponieważ jednak konta emerytalne mają zalety podatkowe, wypłata z nich pieniędzy może spowodować powstanie zobowiązania podatkowego, w tym 10% kary za wcześniejsze wypłaty, jeśli nie będziesz postępować zgodnie z protokołem. Pożyczanie pieniędzy pod zastaw gniazda emerytalnego może również kolidować z planem oszczędzania na emeryturę.
Płać tyle, ile możesz, tak szybko, jak to możliwe
Niestety IRS naliczy odsetki i kary od zaległej kwoty. Podobnie jak w przypadku pobierania tego, co jesteś winien karcie kredytowej, te dodatkowe wydatki utrudnią spłatę tego, co jesteś winien. Gdyby jednak nie było żadnych kar, wszyscy płaciliby z opóźnieniem.
Im więcej jesteś w stanie zapłacić na czas, tym mniejsze będzie saldo, na którym zostaną naliczone odsetki i kary. IRS ostatecznie prześle Ci rachunek o nazwie Zawiadomienie o należnym podatku i wezwanie do zapłaty, ale nie musisz czekać na otrzymanie rachunku, aby dokonać dodatkowych płatności. Zapłać, ile możesz, składając zwrot, a następnie wyślij dowolną dodatkową płatność, na jaką Cię stać, każdego dnia wypłaty, korzystając zformularza 1040-V.
Podsumowanie
Cokolwiek robisz, nie ignoruj problemu. Rząd ma prawo do przymusowej konfiskaty twoich aktywów, jeśli nie próbujesz naprawić swojego zobowiązania z tytułu podatku dochodowego. IRS może zamrozić Twoje konta bankowe;ozdabiać swoje zarobki;przejąć majątek fizyczny, taki jak samochód;i zastawić wszelkie posiadane aktywa, takie jak dom.45
Jeśli okaże się, że nie możesz spłacić tego, co jesteś winien, złóż wniosek o zwrot i zapłać, ile możesz. Następnie współpracuj z IRS, być może z pomocą doradcy podatkowego, aby sformułować plan spłaty salda Twojego podatku w czasie.