Czy mogę zainwestować moją tradycyjną wymaganą dystrybucję IRA w Roth IRA?
Jeśli nie potrzebujesz wymaganych minimalnych wypłat (RMD) z tradycyjnego IRA na wydatki na życie, czy można je ponownie zainwestować w Roth IRA? Tak, możesz – zakładając, że kwalifikujesz się do Roth na podstawie Twoich dochodów.
Dzieje się tak, ponieważ pieniądze na sfinansowanie IRA mogą pochodzić z dowolnej dostępnej puli gotówki. Istnieją jednak limity składek i wymagania dochodowe.
Kluczowe wnioski
- Jeśli nie potrzebujesz wszystkich pieniędzy z minimalnej dystrybucji wymaganej przez Twój IRA, możesz być w stanie zainwestować je w Roth IRA.
- Musisz zarobić wystarczającą rekompensatę za rok, aby pokryć składkę Roth.
- Przede wszystkim musisz kwalifikować się do Roth IRA, w oparciu o limity dochodów określone przez Internal Revenue Service.
Jak działają wymagane minimalne wypłaty
W przypadku tradycyjnej IRA składki lub depozyty są dokonywane w dolarach przed opodatkowaniem, co oznacza, że otrzymujesz odliczenie od podatku od tej składki w roku podatkowym, w którym ją wpłaciłeś. W zamian płacisz podatek dochodowy od kwot wypłaty, gdy pieniądze są wypłacane na emeryturze. W wieku 72 lat musisz zacząć pobierać roczną wymaganą minimalną dystrybucję (RMD), która jest obliczana na podstawie całkowitej kwoty zaoszczędzonej we wszystkich tradycyjnych IRA.
I odwrotnie, składki Roth IRA są dolarami po opodatkowaniu, co oznacza, że w roku, w którym składka została wniesiona, nie przysługuje odliczenie od podatku. Jednak na emeryturze możesz wypłacić pieniądze bez podatku. Ponadto nie ma RMD z Roths.
Jednak w 2020 r. Był wyjątek dla RMD. RMD zostały uchylone w wyniku podpisania przez byłego prezydenta Trumpa ustawy o pomocy, pomocy i bezpieczeństwie gospodarczym (CARES) w dniu 27 marca 2020 r. Zawieszenie wymaganych minimalnych wypłat z kont IRA został zaprojektowany, aby pomóc oszczędności IRA emerytów odzyskać od wszelkich korekt lub spadków na giełdzie w 2020 roku.
Ale jeśli w 2021 roku masz 72 lata, musisz wznowić RMD i kontynuować je co rok później.
Inwestowanie RMD w Roth IRA
Internal Revenue Service (IRS) wymaga posiadania wystarczającej rekompensaty opodatkowania na pokrycie wkładu Roth IRA za rok, ale rzeczywiste źródło swojego wkładu nie musi być bezpośrednio z pensji.
Ponadto IRS ma roczny limit składek w wysokości 7 000 USD dla osób w wieku 50 lat i starszych w 2020 i 2021 r. Limit składek obejmuje łączną kwotę rocznych składek zarówno tradycyjnych IRA, jak i Roth IRA.
Innymi słowy, jeśli Twój RMD był niższy niż 7000 $, wszystkie pieniądze mogą zostać zdeponowane na Roth IRA. Jeśli jednak w tym samym roku wpłaciłeś 4000 USD na IRA, tylko 3000 USD z Twojego RMD może zostać umieszczone w Roth IRA.
Istnieją różne zasady dotyczące wpłat w Roth IRA. Ograniczenia składek zależą od Twojego dochodu i statusu podatkowego, np. Stanu wolnego, małżeństwa składającego wspólnie, wdowy lub małżeństwa składającego osobno.
Pamiętaj, że Rothowie nie mają wstępnego odliczenia od początkowych wpłat, ale pozwalają inwestorom wypłacić pieniądze wolne od podatku i nie mają RMD.
Unikanie wymaganych minimalnych wypłat
Istnieje opcja konwersji tradycyjnego IRA na Roth IRA – nazywana konwersją Roth IRA. Ponieważ Rothowie nie mają wymaganej minimalnej dystrybucji, gdy fundusze znajdą się w Roth IRA, nie będziesz już musiał brać RMD.
Jednak konwersja Roth IRA jest zdarzeniem podlegającym opodatkowaniu. Ponieważ otrzymałeś odliczenie podatku od składek na swój tradycyjny IRA, musisz zapłacić te odroczone podatki od przeliczonych środków.
Powinieneś skonsultować się z doradcą podatkowym, aby ustalić, czy konwersja byłaby dla Ciebie dobrym posunięciem finansowym, ponieważ oprócz kwestii RMD należy wziąć pod uwagę inne czynniki. Na przykład, zamiana pieniędzy z tradycyjnego IRA na Roth może popchnąć Cię do wyższego przedziału podatkowego, co oznacza, że Twoja krańcowa stawka podatkowa może być wyższa w tym roku.
Jeśli zdecydujesz się przejść na Roth IRA, pamiętaj, aby po raz ostatni pobrać RMD z tradycyjnego IRA na rok konwersji. Jest to konieczne, ponieważ w tym roku nadal istniała tradycyjna IRA.