Co się dzieje, gdy konflikt woli i odwołalny konflikt zaufania?
Testament i trust to oddzielne dokumenty prawne, które zazwyczaj mają wspólny cel, jakim jest ułatwienie ujednolicenia planu majątkowego. Podczas gdy te dwa elementy idealnie współpracują ze sobą, ze względu na to, że są oddzielnymi dokumentami, czasami wchodzą ze sobą w konflikt – przypadkowo lub celowo.
Z definicji, odwołalnej zaufanie jest zaufanie dzienny powstała w czasie trwania koncesjodawcy i mogą być zmienione w każdej chwili, a koncesjodawcy jest wciąż żywe. Ponieważ fundusze powiernicze odwoływalne zaczynają obowiązywać, zanim testament wejdzie w życie w chwili śmierci, zaufanie ma pierwszeństwo przed testamentem, gdy istnieją między nimi rozbieżności.
Kluczowe wnioski
- Wola i zaufanie living są częścią kompleksowego planu zagospodarowania osiedla, które czasami są sprzeczne ze sobą.
- W przypadku konfliktów pierwszeństwo ma zaufanie.
- Testament nie ma mocy decydowania o tym, kto otrzyma aktywa żywego trustu, takie jak gotówka, akcje, obligacje, nieruchomości i biżuteria.
Zaufanie jest odrębną jednostką
Z prawnego punktu widzenia trust jest odrębnym podmiotem od osoby. Kiedy mocodawca odwołalnego trustu umiera, aktywa trustu nie wchodzą w proces spadkowy wraz z majątkiem osobistym zmarłego.
Kiedy osoba umiera, jej testament wchodzi w życie w postępowaniu prawnym zwanym spadkiem, którego celem jest podział majątku zmarłego na warunkach podyktowanych wolą zmarłego. Ale spadki nie mają zastosowania do majątku będącego w posiadaniu żywego trustu, ponieważ aktywa te nie są prawnie własnością zmarłej osoby. Innymi słowy, testament nie ma władzy nad aktywami trustu, które mogą obejmować gotówkę, akcje, obligacje, nieruchomości, samochody, biżuterię, dzieła sztuki i inne przedmioty materialne.
Rozważmy następujący przykład: Załóżmy, że patriarcha rodziny o imieniu Calvin ma dwoje dzieci o imieniu Donna i Maxine. Załóżmy dalej, że Calvin umieszcza swój dom w żywym funduszu powierniczym, który stwierdza, że Donna i Maxine mają odziedziczyć ten dom. Kilka lat później Calvin ożenił się ponownie. Ale tuż przed śmiercią wykonuje nowy testament, który rzekomo ma opuścić dom swojej nowej żonie, Pauli. W takim scenariuszu Kalwin musiałby zmienić zaufanie, aby przeniesienie sprawy na żonę było skuteczne. W konsekwencji ten dom staje się własnością Donny i Maxine.
Może to być mylące dla wielu osób, które piszą testamenty i oczekują, że postanowienia zostaną wykonane bez incydentów. Dlatego ważne jest, aby pamiętać, że odwołalny trust jest odrębnym podmiotem i nie podlega postanowieniom woli jednostki po jej śmierci. Rozsądnie jest zasięgnąć porady prawnika ds. Powiernictwa i planowania majątku, aby upewnić się, że postępowanie przebiega zgodnie z planem.
[Ważne: chociaż odwołalne zaufanie zastępuje testament, zaufanie kontroluje tylko te aktywa, które zostały w nim umieszczone. W związku z tym, jeśli utworzony zostanie fundusz powierniczy, który można odwołać, ale aktywa nie zostaną do niego przeniesione, przepisy dotyczące powiernictwa nie mają wpływu na te aktywa w chwili śmierci koncesjodawcy.]