Central Provident Fund (CPF)
Co to jest Central Provident Fund?
Central Provident Fund (CPF) to obowiązkowe konto świadczeń zapewniające dochody emerytalne i opiekę zdrowotną mieszkańcom Singapuru. Wpłaty na konto emerytalne pochodzą zarówno od pracownika, jak i od pracodawcy. Istnieją trzy typy kont CPF: zwykłe, specjalne i medisave.
Kluczowe wnioski
- Central Provident Fund (CFP) jest obowiązkowym kontem świadczeń (na emeryturę, opiekę zdrowotną i mieszkanie) w Singapurze, na które wszyscy mieszkańcy są zobowiązani wpłacać składki.
- Mieszkańcy mogą wycofać się z CPF w wieku 55 lat.
- Podobnie jak w przypadku amerykańskiego systemu ubezpieczeń społecznych, opóźnianie wypłat CPF oznacza wyższą płatność w późniejszym okresie życia.
- CPF jest obowiązkowy, w przeciwieństwie do 401 (k) firmy, z której pracownicy mogą zrezygnować.
Zrozumienie Central Provident Fund
Central Provident Fund powstał w 1955 roku jako sposób na zapewnienie wszystkim mieszkańcom Singapuru dochodów i stabilności finansowej na emeryturze. CPF był kontrowersyjny, kiedy po raz pierwszy został wprowadzony ze znacznym sprzeciwem wobec koncepcji programu przymusowych emerytur3, ale z biegiem lat stał się bardziej popularny i rozszerzył się na opiekę zdrowotną (medisave) i pomoc mieszkaniową.
Singapurczycy mogą zacząćpobierać środkize swojego konta emerytalnego w wieku 55 lat i podobnie jak wsystemie ubezpieczeń społecznych w USA, czekając na otrzymanie środków, dopóki starszy wiek nie oznacza, że na koncie będzie więcej pieniędzy.
Pracownik i pracodawca wpłacają składki na konto CPF.Środki na koncie CPF są ostrożnie inwestowane, aby zarabiać około 5% rocznie. W 1968 roku CPF rozszerzył swoją działalność, oferując mieszkania w ramach Singapore Public Housing Scheme. W latach 80-tych program ponownie się rozszerzył, aby zapewnić opiekę medyczną wszystkim uczestnikom.
Niektórzy uczestnicy CPF chcieli mieć możliwość podjęcia większego ryzyka inwestycyjnego, aby uzyskać lepszy zwrot niż przeciętne 5 procent, więc w 1986 roku nowa opcja inwestycyjna umożliwiła uczestnikom zarządzanie własnymi rachunkami. Wkrótce program dodał opcję zamiany konta na stałą rentę emerytalną.
Obecnie uczestnicy z minimalnym saldem 40 000 USD na koncie w wieku 55 lat lub 60 000 USD w wieku 65 lat mogą wybrać plan dożywotni CPF LIFE. Uczestnicy mogą zrezygnować z CPF LIFE, jeśli otrzymują miesięczną emeryturę lub rentę dożywotnią i są w pełni zwolnieni z konieczności odkładania kwoty emerytalnej.
Uwagi specjalne
CPF jest obowiązkowym systemem emerytalnym w przeciwieństwie do planu 401 (k) w USA, gdzie pracownicy mogą zdecydować się zrezygnować z planu 401 (k) firmy, jeśli tak zdecydują. Wiele programów 401 (k) firm w USA automatycznie zapisuje nowych pracowników do swojego planu emerytalnego i zazwyczaj odlicza 3% ich wynagrodzenia przed opodatkowaniem, chyba że pracownik wyraźnie zażąda na piśmie, aby nie uczestniczyć w programie. Skutki tego wyboru mogą być daleko idące dla młodszych pracowników, którzy zrezygnowali, biorąc pod uwagę wieloletnie narastanie utraconych odsetek.
Podstawą CPF i planu emerytalnego 401 (k) jest mądrość polegająca na płaceniu sobie w pierwszej kolejności poprzez automatyczny system potrąceń z listy płac. Te regularne składki są wyrównane do określonych poziomów przez pracodawcę, który w efekcie daje pracownikowi dodatkowe wynagrodzenie w celu wsparcia ich na emeryturze, więc rezygnacja z udziału w planie oznacza odrzucenie tej dodatkowej pensji.