Emerytura: co się stanie, gdy umrze współmałżonek?
Myślisz o emeryturze? Jak większość ludzi, prawdopodobnie najbardziej martwisz się, że masz wystarczająco dużo pieniędzy, aby wygodnie żyć. Ale ludzie często zapominają o planowaniu – co jest całkiem zrozumiałe – co dzieje się po ich śmierci. Ze względu na współmałżonka lub innych członków rodziny upewnij się, że wszystko jest prawidłowo skonfigurowane. Nie wystarczy po prostu zarabiać pieniędzy – musisz je chronić i upewnić się, że trafią w odpowiednie ręce po twojej śmierci.
„Konta emerytalne z nieprzemyślanymi nazwiskami beneficjentów mogą potencjalnie kosztować Twoją rodzinę dziesiątki tysięcy, a nawet setki tysięcy dolarów, jeśli zostaną popełnione nieprawidłowo” – twierdzi Dan Stewart, prezes Revere Asset Management. „Prawidłowe wyznaczenie beneficjentów ma kluczowe znaczenie dla planów emerytalnych, a przy określaniu zarówno beneficjentów podstawowych, jak i warunkowych, należy unikać wielu pułapek i min. Aby uniknąć kar i podatków, naprawdę musisz zasięgnąć porady od kompetentnego doradcy biegłego w planowaniu nieruchomości ”.
W tym artykule omówiono kroki, które należy podjąć, aby Twoje ciężko zarobione pieniądze trafiły w ręce Twoich bliskich i innych beneficjentów.
Kluczowe wnioski
- Ludzie powinni upewnić się, że istnieją pewne środki, które zagwarantują, że ich pieniądze trafią tam, gdzie chcą, w przypadku śmierci.
- IRA, 401 (k) i podatki od nieruchomości są traktowane inaczej, jeśli twój współmałżonek zmarł.
- Renty rodzinne z Ubezpieczeń Społecznych mogą się znacznie różnić w zależności od beneficjentów i sytuacji małżeńskiej.
Indywidualne konta emerytalne (IRA)
Indywidualne konta emerytalne (IRA) na ogół nie są objęte testamentem. Więc kiedy otwierasz IRA, powinieneś wypełnić formularz wyznaczenia beneficjenta. W tym formularzu wymieniona jest osoba lub osoby, które otrzymają Twój IRA oraz w jakich proporcjach. Możesz zmienić formularz w dowolnym momencie, ale każdy, kto jest na formularzu po Twojej śmierci, otrzyma fundusze – nawet jeśli jest byłym małżonkiem lub wydziedziczonym dzieckiem.
„Jeśliwymieniszwiele osób jako beneficjentów jednego planu emerytalnego, wszyscy oni przyjmą wymagane minimalne wypłaty (RMD) w oparciu o oczekiwaną długość życia najstarszego beneficjenta (tj. Osoby, która musi wypłacać największe wypłaty ). Lepiej podzielić aktywa w ramach kilku planów, z których każdy beneficjent jest odbiorcą własnej odziedziczonej IRA ”- mówi adwokat ds. nieruchomości z Nowego Jorku i hrabstwa Westchester, Daniel Timins.
Twój beneficjent IRA ma pięć opcji.
1. Zachowaj odziedziczoną IRA
Jest to dobra opcja, jeśli zmarły zaczął już pobierać wymagane minimalne wypłaty z konta. Jako zapis, pozwala swój beneficjenta do wycofania tych funduszy też, nawet jeśli są młodsze niż wiek 59½, bez konieczności płacenia zwykle 10% kary wczesnego wycofania.
Jeżeli spadkobiercą jest pozostający przy życiu małżonek, małoletnie dziecko lub osoba niepełnosprawna, RMD nadal są oparte na wieku zmarłej osoby, a nie na wieku beneficjenta – to znaczy, chyba że beneficjent przedłoży nowy harmonogram oparty na jego wieku. Jeśli spadkobierca nie jest małżonkiem, musi wycofać wszystkie fundusze w ciągu 10 lat od śmierci pierwotnego właściciela. Te wypłaty mogą podlegać podatkowi dochodowemu.
Jeśli odziedziczysz Roth, musisz wziąć RMD, mimo że zmarły nie był zobowiązany do ich przyjęcia, ponieważ zasady są inne dla beneficjentów niż dla uczestników. Jedyną korzyścią jest to, że nie będziesz płacić podatku od pieniędzy.
2. Przewiń IRA
Inną opcją jest przeniesienie aktywów i przeniesienie ich do osobistego IRA – nowego lub już istniejącego – bez płacenia podatku dochodowego lub kar za wcześniejsze wypłaty, chyba że w momencie dokonywania wypłaty nie masz poniżej 59 lat.
W przypadku rolowania odziedziczonego Roth IRA nie płacisz kar, jeśli aktywa znajdują się na koncie przez pięć lat. Ta opcja przeniesienia jest dostępna tylko dla pozostałego przy życiu małżonka, który musi przenieść konto na ten sam typ konta – tradycyjny IRA na tradycyjny IRA lub Roth IRA na Roth IRA.
„Jeśli małżonek wprowadzi go do swojego osobistego IRA, może zaktualizować beneficjentów i odłożyć przyjmowanie RMD, jeśli mają mniej niż 72 lata” – mówi STA Wealth Management.
3. Konwertuj na Roth IRA
Jeśli spodziewasz się, że w późniejszym okresie życia będziesz w wyższym przedziale podatkowym, może być korzystne przekonwertowanie tradycyjnego IRA na nowe konto Roth IRA. Pamiętaj, że w tym momencie zapłacisz wszystkie obowiązujące podatki dochodowe, ale w przyszłości nie będziesz już więcej winien podatków ani pobierać RMD.
4. Zrzeczenie się praw do całości lub części aktywów
Brzmi myląco, prawda? Zasadniczo oznacza to rezygnację z wszelkich roszczeń do funduszy, które następnie trafiają do innych beneficjentów wymienionych w formularzu wyznaczenia.
5. Weź pieniądze
Masz możliwość wypłaty IRA. W tym czasie zapłacisz wszystkie obowiązujące podatki, co może spowodować przeniesienie Cię do wyższego przedziału podatkowego. Jeśli IRA jest duży, porozmawiaj z doradcą finansowym o efektywnych podatkowo sposobach wypłaty.
401 (k) Plan
Z 401 (k) sytuacja wygląda nieco inaczej. Nadal będziesz wypełniać formularz określający, kto otrzyma Twoje świadczenia po Twojej śmierci. Jeśli jednak jesteś żonaty, prawo mówi, że odbiorcą zostaje twój współmałżonek. Nawet jeśli od lat jesteś w separacji, a teraz mieszkasz z kimś innym, Twój współmałżonek ma prawo do tego konta po Twojej śmierci. Jedynym sposobem, który może się zmienić, jest podpisanie przez współmałżonka dokumentu zrzekającego się jego praw jako beneficjenta.
Ugody rozwodowe zazwyczaj zawierają postanowienia określające, czy byli małżonkowie mają prawo do jakichkolwiek 401 (k) pieniędzy, zgodnie z zasadami planu każdego z małżonków.
„Zawsze aktualizuj dokumenty dotyczące wyznaczenia beneficjenta 401 (k) pracodawcy natychmiast po rozwodzie, aby odzwierciedlić zamierzonego beneficjenta i skonsultuj się z prawnikiem ds. Planowania spadku, aby upewnić się, że Twoje zamierzone życzenia zostaną zrealizowane po Twojej śmierci – zwłaszcza jeśli zawarłeś ponownie związek małżeński – aby uniknąć przyszłych konfliktów. W przeciwnym razie Twój były małżonek może dostać coś, na co nie uzgodniono, ”mówi Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™ i założycielka Being Mindful in Divorce3.
Jeśli jesteś singlem, konto otrzymują osoby z twojego formularza beneficjenta.
Opcje odbiorcy z 401 (k) są w zasadzie takie same jak w przypadku IRA – zachowaj go, obróć w jakiś sposób, spienięż (beneficjent niebędący małżonkiem musi to zrobić w ciągu dziesięciu lat) lub odmów jego otrzymania.
Podatki od nieruchomości
Za każdym razem, gdy pojawia się temat majątku i śmierci, naturalne jest, żepojawiają się również podatki od nieruchomości. Jeśli umrzesz w 2020 r., Podatki federalne nie będą dotyczyć twoich beneficjentów, jeśli całkowita wartość twojego majątku będzie wynosić 11,58 miliona dolarów lub mniej.
Jeśli przekracza tę kwotę, należy skonsultować się z prawnikiem nieruchomości lub pełnomocnika podatkowego jak najszybciej w celu omówienia strategii prawnie schronienia aktywów. Może obejmować strategie, takie jak ustanowienie trustu.
Zakład Ubezpieczeń Społecznych
Ubezpieczenie społeczne wypłaci jednorazowe świadczenie z tytułu śmierci w wysokości 255 $ Twojemu współmałżonkowi, jeśli mieszkał on w tym samym domu co Ty. Jeżeli nie ma współmałżonka, zasiłek może otrzymać twoje dziecko lub dzieci. Muszą wystąpić o tę wypłatę w ciągu dwóch lat od Twojej śmierci. Inne zasady mogą mieć wpływ na ich kwalifikowalność.
Twój współmałżonek lub dziecko (dzieci) musi złożyć wniosek o jednorazowe świadczenie z tytułu śmierci z Ubezpieczeń Społecznych w ciągu dwóch lat od Twojej śmierci.
Rodzaje świadczeń dla osób ocalałych
Ludzie myślą o Ubezpieczeniu Społecznym jako o emeryturze na emeryturze, ale część pieniędzy, które wpłacasz do systemu, może później służyć jako polisa na życie dla Twoich spadkobierców. Te same kredyty, które uprawniają do własnych świadczeń, uprawniają również niektóre osoby do renty rodzinnej – współmałżonka, rozwiedzionego małżonka, dzieci lub rodziców pozostających na utrzymaniu.
Małżonkowie mogą otrzymywać pełne świadczenia rodzinne po osiągnięciu pełnego wieku emerytalnego – między 66 a 67 rokiem życia – w zależności od roku urodzenia. Mogą być w stanie otrzymać pewne wypłaty wcześniej, jeśli zostaną spełnione określone warunki.
Według Social Security Administration (SSA) 98 na 100 dzieci mogłoby otrzymać zasiłek w przypadku śmierci jednego z rodziców. Twoje niezamężne potomstwo może otrzymywać świadczenia w wieku do 18 lub 19 lat, jeśli nadal uczęszcza do szkoły podstawowej lub średniej w pełnym wymiarze godzin. Jeśli byli niepełnosprawni przed 22. rokiem życia i pozostali niepełnosprawni, mogliby otrzymywać świadczenia w dowolnym momencie. Pasierbowie, wnuki, wnuki lub adoptowane dzieci mogą otrzymywać świadczenia w pewnych okolicznościach.
Rozwiedzeni małżonkowie mogą otrzymywać świadczenia, jeśli małżeństwo trwało co najmniej 10 lat lub jeśli opiekują się Twoim dzieckiem, które nie ukończyło 16 lat lub jest niepełnosprawne. Dziecko musi być naturalnym lub adoptowanym dzieckiem Twojego byłego małżonka.
Jak obliczane są świadczenia dla osób ocalałych
Podobnie jak Twoje własne wypłaty, wysokość renty rodzinnej zależy od średnich zarobków w ciągu całego życia. Oczywiście im więcej pieniędzy zarobiłeś, tym większe płatności na rzecz współmałżonka.
Ogólnie rzecz biorąc, osoba może otrzymywać jednorazowo tylko jedno świadczenie. Wdowy i wdowcy mają najpierw możliwość odebrania renty rodzinnej, a później, jeśli jest ona wyższa, przejście na własne świadczenie w późniejszym terminie. Na przykład współmałżonek pozostający przy życiu może poczekać do 70 roku życia – ostatni może opóźnić otrzymanie wypłaty – z przejściem na świadczenie indywidualne, jeśli jest ono wyższe niż renta rodzinna.
Kiedy współmałżonek pozostały przy życiu przechodzi na emeryturę, Ubezpieczenie Społeczne zawsze najpierw wypłaca indywidualne świadczenia. Jeśli ich korzyści w zakresie przeżycia są wyższe niż korzyści osobiste, osoba ta otrzymuje kombinację korzyści, których suma jest równa sumie tych większych korzyści w zakresie przeżycia.
„Na przykład, jeśli świadczenie dla współmałżonka wynosiło 1200 USD miesięcznie, a Twoje własne świadczenie wynosiło 600 USD miesięcznie, wówczas Twoje łączne świadczenie z tytułu Ubezpieczeń Społecznych wyniesie 1200 USD” – mówi Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors i autorIndex Fundusze: 12-stopniowy program naprawczy dla aktywnych inwestorów.
Zasady dotyczące renty rodzinnej są bardzo skomplikowane. Są tak skomplikowane, że Ubezpieczenie Społeczne wymaga, abyś porozmawiał z przedstawicielem, aby je otrzymać.
Podsumowanie
Nikt nie lubi myśleć o własnej śmierci. Ale ze względu na swoich bliskich poświęć trochę czasu, aby uporządkować swoje konta i upewnić się, że istnieją właściwe plany i wyznaczenia beneficjentów. Jeśli jesteś żonaty, porozmawiaj ze swoim współmałżonkiem o zorganizowaniu jego majątku, aby zapewnić sobie wzajemną ochronę. Ciężko pracowałeś dla pieniędzy – teraz ułatw swoim ocalałym dostęp do nich.