Syntetyczna akredytywa (SLC)

Co to jest akredytywa syntetyczna?

Akredytywa syntetyczna (SLC) to z góry finansowany, zbywalny instrument, który gwarantuje zrealizowanie określonej płatności. Struktura akredytyw może być różna. Ogólnie rzecz biorąc, różne rodzaje akredytyw można podzielić na dwie kategorie: rzeczywiste i niekapitałowe.

Zrozumienie syntetycznych akredytyw

Akredytywy są najczęściej wystawiane jako zbywalne instrumenty bez pokrycia. Instrumenty te zapewniają wsparcie ze strony banku, oferując drugą linię finansowania, która pomaga zagwarantować płatność kupującego dla sprzedawcy. Akredytywa syntetyczna symuluje standardową linię kredytową nierzeczywistą, ale wymaga głębszego związku z bardziej złożonymi rezerwami. Akredytywa syntetyczna jest w całości finansowana środkami pieniężnymi przypisanymi do określonego rachunku, gdy akredytywa jest podpisana, a nie wykonana.

Akredytywy syntetyczne mogą być również nazywane akredytywami dokumentowymi w pełni finansowanymi. Ustanowienie akredytywy w pełni finansowanej może potencjalnie wiązać się z oddzielnymi opłatami za konto lub ewentualnie narastającymi odsetkami, gdy środki są zatrzymane.

Wszechstronnie akredytywy są szeroko stosowane w handlu międzynarodowym. Rodzaj wymaganej akredytywy jest zwykle podyktowany przez sprzedającego. Niektórzy sprzedawcy mogą akceptować akredytywy niefunduszowe, podczas gdy inni wymagają syntetycznej akredytywy. Polegając na akredytywach, sprzedający mogą zapewnić, że otrzymają środki kupującego na czas i we właściwej wysokości. Jeśli kupujący nie jest w stanie w pełni sfinalizować zakupu, bank pokryje pełną lub pozostałą kwotę.

Ryzyka

Akredytywy syntetyczne zapewniają jeszcze wyższy poziom płynności i pewności, ponieważ fundusze zostały wstępnie zaaranżowane przez bank. Pomaga to w natychmiastowym zwiększeniu dostępności środków. W efekcie akredytywy syntetyczne skutecznie eliminują ryzyko kontrahenta dla sprzedającego w transakcji.

Akredytywy syntetyczne są szeroko stosowane w handlu międzynarodowym w celu ułatwienia handlu między importerami, eksporterami i pośrednikami. Oprócz ryzyka kontrahenta, inne ryzyka, które SLC pomagają złagodzić, mogą obejmować ryzyko walutowe, bariery językowe i transgraniczne kwestie podatkowe.

Uzyskanie akredytywy

Duże firmy o ugruntowanej pozycji, zajmujące się handlem międzynarodowym na całym świecie, zazwyczaj mają silne relacje z instytucją finansową, która zajmuje się ich umowami dotyczącymi akredytywy. Formą kredytu są wszelkiego rodzaju akredytywy. Wymaga to od firmy spełnienia określonych standardów oferty kredytowej. W związku z tym uzyskanie akredytywy może wiązać się z zapytaniem o kredyt komercyjny i / lub raportowaniem kredytowym.

Kredyt komercyjny różni się od punktacji indywidualnej tym, że wiele dużych przedsiębiorstw posiada rating korporacyjny przyznawany przez agencje ratingowe. Rozwinięta relacja z dostawcą jednej akredytywy jest zazwyczaj najlepsza, ponieważ instytucja finansowa może potencjalnie używać jednego konta do zarządzania dowolną akredytywą finansową i niekapitałową.

Wiele dużych firm prowadzących działalność w wielu krajach będzie zazwyczaj starało się nawiązać współpracę z dużym międzynarodowym bankiem, który może ułatwić szybkie i wydajne przetwarzanie w wielu krajach. Akredytywy syntetyczne są szczególnie przydatne w tym zakresie, ponieważ bank zarządza działalnością transakcyjną, a środki są dostępne do natychmiastowego oddania.

Różne rodzaje akredytyw

Istnieje kilka różnych rodzajów akredytyw i rezerw na akredytywy. Ogólnie rzecz biorąc, wszystkie rodzaje akredytyw będą finansowane lub niefinansowe. Poza tym akredytywy mogą być również oznaczone lub skonstruowane jako:

• Akredytywy komercyjne: firma współpracuje z bankiem, który dokonuje bezpośrednich płatności na rzecz sprzedającego.
• Akredytywy standby (SLOC) : Wymagaj od banku, aby zapłacił beneficjentowi / sprzedającemu tylko wtedy, gdy kupujący otrzymujący list nie jest w stanie tego zrobić.
• Odnawialne akredytywy: jak odnawialna linia kredytowa. Zezwala na serię losowań w ramach określonego limitu.
• Potwierdzone akredytywy : udziel dodatkowej gwarancji z drugiego banku. Dla tych, którzy chcą jeszcze bardziej zminimalizować ryzyko kontrahenta.
• Akredytywa odwoławcza: w dowolnym momencie można dokonać zmian w warunkach akredytywy.
• Akredytywa nieodwołalna : Żadne zmiany warunków akredytywy nie mogą być dokonywane bez zgody wszystkich zaangażowanych stron.
• Akredytywa z klauzulą ​​czerwoną: oferuje pewną kwotę zaliczki.
• Akredytywa z klauzulą ​​zieloną: Oferuje płatność po określonym komunikacie magazynowym.

Prawdziwy przykład syntetycznej akredytywy

Duży bank międzynarodowy może oferować akredytywy dla kupujących na rynkach poza ich krajem ojczystym, biorąc pod uwagę, że kupujący ci mogą mieć trudności z samodzielnym uzyskaniem kredytu międzynarodowego. Firma amerykańska, która prowadzi na przykład znaczną część interesów w Chinach, może chcieć współpracować z chińskim bankiem przy zarządzaniu umowami akredytywy. Wystawiając akredytywy firmom z USA, chiński bank może pomóc swoim krajowym importerom w zminimalizowaniu ryzyka związanego z krajem. Takie porozumienie może również zmniejszyć ryzyko kredytowe i ryzyko walutowe dla zaangażowanych stron.