Formularz SEC 424B3
Co to jest formularz SEC 424B3?
Formularz SEC 424B3 to formularz zmian, który Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) wymaga od firm złożenia, jeśli chcą zmienić, uzupełnić lub dodać informacje do prospektu rejestracyjnego bez zmiany prospektu w oryginalnej formie.
Istnieje osiem różnych typów formularzy zmiany prospektu emisyjnego zgodnie z zasadą 424 w regule C ustawy o papierach wartościowych z 1933 r., Tytuł 17, część 230. Spółki są zobowiązane do złożenia formularza prospektu 424B3 zgodnie z zasadą 424 (b) (3).
Kluczowe wnioski
- Formularz SEC 424B3 służy do poprawiania lub zmiany prospektu emisyjnego firmy.
- Jest to wymagane, gdy zmiana prospektu podlega zasadzie 424 (b) 3 zawartej w tytule 17, części 230 ustawy o papierach wartościowych z 1933 r.
- Formularz SEC 424B3 należy wypełnić, gdy pojawią się „istotne” fakty lub zdarzenia, które nie zostały ujawnione w ostatnim prospekcie przesłanym do SEC.
- Zasada 424 (b) obejmuje osiem różnych scenariuszy zgłaszania zmian do prospektu emisyjnego, przy czym każdy scenariusz wymaga własnego formularza.
Zrozumienie formularza SEC 424B3
Ustawa o papierach wartościowych z 1933 r. Została stworzona w celu zapewnienia ram regulacyjnych dla tworzenia, rejestracji i emisji inwestycyjnych papierów wartościowych dla inwestorów. Ramy te zapewniają protokoły regulacyjne dla emitentów, a także zapewniają przejrzystość dla inwestorów.
Firmy, które chcą rozpocząć pierwszą ofertę publiczną (IPO), muszą zarejestrować się w SEC zgodnie z tytułem 17, częścią 230, regułami 400–498 ustawy o papierach wartościowych z 1933 r. Zasady 400–498, znane również jako rozporządzenie C, mają zastosowanie do Proces IPO dla większości nowych emitentów, chociaż istnieją również alternatywne protokoły składania wniosków.
Przepis C ustawy o papierach wartościowych z 1933 r. Nakazuje złożenie oświadczenia rejestracyjnego na formularzu S-1, które zawiera prospekt emitenta. Prawidło C i formularz S-1 zawierają również jasne szczegóły dotyczące innych informacji, które musi zawierać rejestrator, takich jak sprawozdania finansowe i informacje materialne.
Każda osoba, która umyślnie narusza prawidłowe zgłoszenia i protokoły ujawnienia, może podlegać karze pięciu lat więzienia, grzywnie w wysokości 10 000 USD lub obu tym karom. Dotyczy to dyrektorów spółek, prawników, księgowych, całego syndykatu ds. Gwarantowania emisji i wszystkich osób, które podpisały formularz S-1.
Po przesłaniu Formularza S-1 jest on przeglądany przez SEC, która przyjmuje lub odrzuca wniosek o rejestrację. W niektórych przypadkach firmy mogą nie chcieć bezpośrednio zmieniać swojego pierwotnie zatwierdzonego prospektu emisyjnego na formularzu S-1 po jego zatwierdzeniu. Prowadzi to do zasady 424 Regulaminu C, która określa osiem różnych opcji dostarczania informacji dodatkowo powiązanych z prospektem emisyjnym na formularzu S-1.
Formularz SEC 424B3
Formularz SEC 424B3 jest jednym z ośmiu formularzy wyszczególnionych w przepisach 424B (1-8). Ten konkretny dokument należy wypełnić i przedłożyć regulatorowi, gdy wyjdą na jaw fakty lub zdarzenia stanowiące istotną zmianę lub uzupełnienie informacji podanych wcześniej w ostatnim prospekcie przesłanym do SEC.
Tytuł 17, część 230, zasada 424 (B) (3) ustawy o papierach wartościowych z 1933 r. Stanowi, co następuje:
Formularz prospektu, który odzwierciedla fakty lub zdarzenia inne niż te, o których mowa w paragrafach (b) (1), (2) i (6) niniejszego rozdziału, które stanowią istotną zmianę lub uzupełnienie informacji przedstawionych w ostatniej formie prospekt złożony do Komisji na podstawie niniejszego paragrafu lub w ramach oświadczenia o rejestracji na podstawie Ustawy o papierach wartościowych należy złożyć w Komisji nie później niż piątego dnia roboczego od dnia jego pierwszego wykorzystania po wejściu w życie w związku z ofertą publiczną lub sprzedażą, lub przekazane w sposób rozsądnie obliczony, aby skutkować złożeniem wniosku w Komisji do tego dnia.
Formularz SEC 424B3 można uzyskać i wypełnić elektronicznie za pośrednictwem systemu archiwizacji SEC EDGAR. Gdy wymagany jest ten konkretny formularz, może być konieczne ujawnienie powiązanych dodatkowych informacji, faktów lub zdarzeń za pośrednictwem formularza SEC 424B4 lub formularza SEC 424B5.
Przykłady formularza SEC 424B3
Najnowsze zgłoszenia formularza SEC 424B3 są wymienione na stronie internetowej formularza SEC 424B3.
W dniu 31 marca 2020 r. Firma GPAQ Acquisition Holdings, Inc. złożyła formularz SEC 424B3 jako uzupełnienie dokumentacji prospektu w celu przedstawienia pewnych wyjaśnień i uzupełnień.
Wyciąg ze zgłoszenia znajduje się poniżej:
Niniejsza Poprawka nr 2 (niniejsza „Zmieniona informacja o pełnomocnictwie”) do ostatecznej informacji dla pełnomocnika („Pełnomocnictwo”) Gordon Pointe Acquisition Corp. („GPAQ”) uzupełnia, zmienia i przekształca w całości treść Pełnomocnictwa, które zostało złożone w amerykańskiej Komisji Papierów Wartościowych i Giełd („SEC”) w dniu 14 lutego 2020 r. („Oryginalne oświadczenie o pełnomocnictwie”). Niniejsze Zmienione Pełnomocnictwo ma na celu przede wszystkim przekazanie akcjonariuszom GPAQ informacji dotyczących Aneksu nr 2 do Umowy Połączenia zawartej w dniu 10 marca 2020 r., A także zaktualizowanych informacji finansowych dotyczących GPAQ i HOFV.