Wskazówki dotyczące emerytury: Wybierz najlepszą rentę na cele charytatywne

Charytatywne prezent renta (CGA), jak sama nazwa wskazuje, jest jednocześnie odliczyć od podatku dar i renta dochód produkujących. Jest to sposób na wsparcie organizacji charytatywnej lub organizacji non-profit, której pracę wspierasz, jednocześnie wspierając siebie i swoich bliskich. Wybór najlepszego wiąże się z wyborem instytucji, która ma zarówno szczytne cele, jak i warunki akceptowalne finansowo.

Nie mylić z rencistowi ) lub wyznaczonemu beneficjentowi ustaloną kwotę pieniędzy dożywotnio.

Co ważne, płatności renty, które są częściowo zwolnione z podatku, są zabezpieczone całym majątkiem organizacji charytatywnej i trwają do Twojej śmierci i śmierci beneficjenta, bez względu na to, jak będzie wyglądała inwestycja Twojego prezentu.

Rodzaje darowizn na cele charytatywne

Ogólnie rzecz biorąc, istnieją trzy rodzaje darowizn na cele charytatywne (chociaż nie każdy stan zezwala na wszystkie z nich):

• Natychmiastowa dożywotnia w prezencie : Wypłata na rzecz rencisty rozpoczyna się natychmiast po wręczeniu prezentu. Najpowszechniejszym układem są płatności kwartalne, ale mogą to być płatności miesięczne, półroczne lub roczne.
• Odroczona renta w prezencie (lub renta w postaci odroczonej płatności w prezencie): rencista zaczyna otrzymywać płatności w przyszłym terminie wybranym przez dawcę. Płatności mogą być miesięczne, kwartalne, półroczne lub roczne i muszą rozpocząć się więcej niż rok po dacie wniesienia wkładu.
• Elastyczna renta w prezencie : rencista nie wyznacza daty rozpoczęcia płatności od razu, zamiast tego decyduje się na pozostawienie tego terminu w przyszłości (na przykład, gdy przejdzie na emeryturę). Oczywiście im starszy jest rencista w momencie rozpoczęcia płatności, tym większe będą te płatności.

W ramach trzech rodzajów darowizn na cele charytatywne istnieją zwykle trzy opcje płatności:

• Życie w stanie wolnym : płacone jednej osobie przez całe życie
• Dwa kolejne życia : płacone jednej osobie, a następnie drugiej osobie, jeśli przeżyje ona pierwszą
• Wspólny i ocalały : który składa się z równych kwot wypłacanych jednocześnie dwóm osobom, aż do śmierci jednej; połączona kwota jest następnie wypłacana osobie pozostałej przy życiu

Wybór organizacji charytatywnej

American Council on Gift Annuities (ACGA) szacuje, że co najmniej 4000 organizacji charytatywnych oferuje dożywotnie darowizny. Znajomość i zrozumienie najlepszych praktyk zalecanych przez ACGA stanowi doskonały punkt wyjścia do oceny potencjalnych organizacji charytatywnych.

ACGA zaleca organizacjom charytatywnym następujące działania:

1. Przestrzegaj przepisów stanowych. Obejmuje to dostarczenie oświadczenia ujawniającego potencjalnym darczyńcom przed ustanowieniem renty oraz przestrzeganie wszystkich wymogów sprawozdawczych państwa.
2. Określ zasoby, które zostaną zaakceptowane. Chociaż najpowszechniejszymi prezentami są gotówka i cenne papiery wartościowe, niektóre organizacje charytatywne przyjmują również nieruchomości, rzeczowe dobra osobiste i inne rodzaje udziałów majątkowych.
3. Ustal minimalny wiek dla rent natychmiastowych i odroczonych. Średni wiek osób pobierających rentę bezpośrednią wynosi 79 lat. Wiele organizacji charytatywnych wymaga, aby renciści mieli co najmniej 60 lat, aby otrzymywać natychmiastowe płatności lub aby osiągali ten wiek, aby rozpocząć otrzymywanie odroczonych płatności. Wyznaczenie osoby w wieku poniżej 60 lat, twierdzi ACGA, może spowodować problemy zarówno dla darczyńcy, jak i organizacji charytatywnej: stałe płatności nie dostosowują się do inflacji, która przez dziesięciolecia może poważnie wpłynąć na ich rzeczywistą wartość oraz czas, przez jaki rencista otrzymywałby płatności może zubożyć oryginalny prezent.
4. Ustal minimalne rozmiary prezentów i harmonogramy cen.W przypadku wielu organizacji charytatywnych minimalna wymagana kwota dożywotnia to 10 000 USD lub więcej. Harmonogram stawek sugerowany przez ACGA ma na celu pozostawienie co najmniej 50% pierwotnego prezentu na cele charytatywne. ACGA zauważa, że ​​założenie 50% pozostałości mówi, że nic nie zostanie wykorzystane na cele charytatywne, dopóki nie wygaśnie obowiązek płatności.
5. Regularnie komunikuj się z dawcami i rencistami.Komunikacja może obejmować biuletyny, zaproszenia na specjalne wydarzenia i tak dalej. Ponadto wszelkie obietnice, że Twój prezent będzie przeznaczony na określony cel, powinny być honorowane, a postępy należy na bieżąco informować.

Umieść swoje pieniądze tam, gdzie jest twoje serce

Większość (91,5%) organizacji charytatywnych stwierdziła, że ​​„zawsze lub zazwyczaj stosują się do stawek sugerowanych przez ACGA” w odniesieniu do płatności renty, zgodnie z ankietą z 2019 r. Niektóre organizacje oferują wyższe stawki. Jeśli ta, którą rozważasz, robi to, rozsądnie jest upewnić się, że jej stawki są zgodne z obowiązującymi przepisami krajowymi. Organizacja, która oferuje niższe stawki niż te sugerowane przez ACGA, powinna być rozpatrywana po dokładnej analizie – zwłaszcza, że ​​stawki ACGA są na początku konserwatywne.

Powiedzmy, że masz na myśli odbiorcę swojej hojności – fundację społeczną, uniwersytet lub inny rodzaj organizacji charytatywnej. Jeśli tak, przejdź do odpowiedniej strony internetowej lub w inny sposób skontaktuj się z nami i:

• Zapytaj, czy organizacja charytatywna oferuje CGA. Jeśli tak, kontynuuj. Jeśli nie, poszukaj innej organizacji charytatywnej.
• Dowiedz się, czy postępuje zgodnie z najlepszymi praktykami ACGA (w tym sugerowanymi stawkami), a jeśli nie, zapytaj o wytyczne i stawki, do których się stosuje.

Nie jest znana pełna lista organizacji charytatywnych oferujących te renty, ale lista sponsorów ACGA składa się wyłącznie z organizacji, które je oferują.

Kiedy to ma sens

Renta charytatywna nie jest dla każdego. Prawdopodobnie nie jest to nawet dla większości ludzi. Ale możesz zostać kandydatem, jeśli:

• Są w wysokim przedziale podatkowym
• Nie masz spadkobierców (lub masz już odpowiednie rezerwy na tych, których masz)
• Są w dobrym stanie zdrowia
• Mają docenione aktywów na rachunku podatnika i może wykorzystać sporą ulgę podatkową

Podsumowanie

Jeśli chcesz wnieść znaczący wkład w organizację charytatywną, na której Ci zależy – ale jednocześnie chcesz mieć stały, niezawodny dochód na całe życie – charytatywna renta dożywotnia w formie darowizny może być świetnym wyborem. Jeśli uważasz, że renta w postaci darowizn na cele charytatywne jest dla Ciebie odpowiednim sposobem na planowane darowizny, poszukaj organizacji charytatywnych, które je oferują (i oczywiście wesprzyj cele, z którymi się zgadzasz).

Skorzystaj z wytycznych ACGA, aby ocenić te organizacje charytatywne, a następnie spędź czas z doradcą finansowym, aby upewnić się, że jest to właściwe posunięcie dla Twojej ogólnej strategii planowania nieruchomości lub planowania podatkowego.