Krótki przewodnik po planowaniu nieruchomości o wysokiej wartości netto
Planowanie nieruchomości może być trudne i bardzo wymagające, zwłaszcza jeśli jesteś osobą zamożną. Nie tylko niuanse planowania nieruchomości są dość skomplikowane, ale także sytuacja w branży stale się zmienia, co często utrudnia nadążanie.
Od przepisów podatkowych po zobowiązania podatkowe po inne kwestie wpływające na rodzinę – jest tak wiele rzeczy, które musisz wziąć pod uwagę. Niektóre z celów High-net-worth fizycznych obejmują ochronę spadków dla spadkobierców, minimalizując podatków od nieruchomości, unikając spadkowych proces i powołania właściwego dysponenta. Ale jak poruszasz się po tym złożonym procesie? Ten artykuł służy jako krótki przewodnik po planowaniu posiadłości.
Kluczowe wnioski
- Upewnij się, że zatrudniasz kogoś, kto zajmie się Twoim najlepiej pojętym interesem, kiedy będziesz gotowy do planowania swojej nieruchomości.
- Pamiętaj, aby zminimalizować podatki od nieruchomości, znając limity podatku od darowizn, majątku i transferu z pominięciem pokoleń – zwolnienie z podatku od darowizn i podatku od nieruchomości wynosi 11,7 mln USD na osobę w 2021 r. (11,58 mln USD w 2020 r.).
- Upewnij się, że zawierasz postanowienia, takie jak pełnomocnictwo, testament życiowy lub odwołalny trust, jeśli zostaniesz ubezwłasnowolniony.
- Skontaktuj się ze swoim planistą nieruchomości, aby dowiedzieć się, jak najlepiej uniknąć spadków.
Wybierz właściwego powiernika
Najpierw najważniejsze. Upewnij się, że zatrudniasz kogoś, kto zajmie się twoimi potrzebami związanymi z planowaniem nieruchomości. Niestety, są tacy profesjonaliści, którzy nie działają w najlepszym interesie swoich klientów. Czasami wybierają drogę, która zapewnia im największe możliwości zarobkowe, a nie to, co obniży koszty i zagwarantuje, że aktywa trafią we właściwe ręce. Ale skąd wiesz, czy możesz zaufać swojemu powiernikowi?
Przeprowadź swoje badania i znajdź kogoś, kto będzie pracował dla Twoich potrzeb i będzie odpowiadał Twoim potrzebom. Pamiętaj, aby zadawać pytania, wyszukiwać i czytać recenzje oraz omawiać wszystkie cele związane z planowaniem nieruchomości z osobą, którą zdecydujesz się reprezentować. Poniższe informacje należy traktować jako punkt wyjścia do wyboru odpowiedniego pełnomocnika ds. Planowania majątkowego lub powiernika.
Minimalizacja podatków od nieruchomości
Jednym z wielu celów, jakie mają ludzie pracujący, jest oszczędzanie na emeryturę i budowanie bogactwa, aby zostawić swoich bliskich po ich śmierci. Ale często ma to swoją cenę. Należy wziąć pod uwagę podatki, które – jeśli nie dokonasz właściwych wyborów – mogą uszczuplić stan majątku.
Planując swoją posiadłość, należy wziąć pod uwagę każdy rodzaj scenariusza podatkowego. Obejmuje to podatki dochodowe, podatki pamiątkami, podatków od nieruchomości i podatki pokolenia omijając. Jeśli wykluczysz podatki dochodowe, pozostałe trzy określane są jakopodatki od transferu majątku. Dla każdego rodzaju podatku należącego do tej grupy, podatki federalne stanowią 40% wartości mierzonego podatku.
Pamiętaj, że jest możliwe, że Twój stan nakłada również podatki, więc powinieneś skontaktować się ze swoim stanem, aby się dowiedzieć.
Podatki od darowizn i nieruchomości
Odejście zcięć podatkowych i Jobs Act (TCJA) w 2017 roku wzrosła o zwolnienie za dary i podatków together nieruchomości, zwany jednolity kredytowej. W roku podatkowym 2021 zwolnienie to wynosi 11,7 mln USD na osobę (11,58 mln USD na 2020 r.) Lub 23,4 mln USD na małżeństwa (23,16 mln USD na 2020 r.). Wszystko powyżej tej kwoty podlega opodatkowaniu w wysokości 40% wartości prezentu.
Zwolnienie z podatku od darowizn i od nieruchomości wynosi 11,7 mln USD na osobę fizyczną lub 23,4 mln USD na małżeństwa w roku podatkowym 2021.
Możesz przekazywać prezent w wysokości 15 000 USD rocznie na osobę i nie ma ograniczeń co do liczby odbiorców. Ale jeśli w ciągu jednego roku dasz komuś 30 000 $, pierwsze 15 000 $ jest zwolnione – zwane corocznym prezentem za wykluczenie podczas gdy reszta podlegaopodatkowaniu podatkiem od darowizn.
Te same zasady dotyczą podatków od nieruchomości, ale zwolnienie z podatku od nieruchomości w wysokości 11,7 mln USD na 2021 r. Jest pomniejszane o wartość prezentów, które dajesz przez całe życie. Jeśli więc podarowałeś prezenty o wartości 3 milionów dolarów, korzystając ze zwolnienia z podatku od darowizn dożywotnich, wówczas zwolnienie z podatku od nieruchomości wyniesie 8,7 miliona dolarów.
Podatki transferowe z pominięciem generacji
Podatki transferowe z pominięciem pokoleń są płacone za każdym razem, gdy przekazujesz nieruchomość wnukowi lub prawnukowi. Ponownie, zapłacony podatek opiera się na 40% wartości prezentu (prezentów) i istnieje zwolnienie z podatku w wysokości do 11,7 miliona USD. Jeśli się zastanawiasz, ten podatek istnieje, więc grantodawcy (twórcy trustu) nie omijają następnego pokolenia, aby uniknąć zobowiązań podatkowych.
Planowanie niezdolności do pracy
Gdybyś całe życie pracował, aby oszczędzać na emeryturę i przekazać spadek, byłbyś wściekły, gdyby spadek ten skurczył się lub został wymazany. Unikajmy takiej sytuacji. W przypadku niezdolności do pracy, czy to z powodu wypadku, choroby, czy starzenia się w ciągu swojego życia, chcesz upewnić się, że:
- Zapewniamy opiekę nad osobami zależnymi
- Wyznacz powiernika
- Zagwarantuj uporządkowane zarządzanie swoim majątkiem
- Określ leczenie na koniec życia, jeśli jest w trwałym stanie wegetatywnym
Aby osiągnąć te cele, musisz upewnić się, że zostały podjęte określone kroki.
Najpierw ustanów trwałe pełnomocnictwo. Ten rodzaj POA pozwala agentowi zająć się sprawami finansowymi i prawnymi, a także sprawami związanymi z jakąkolwiek własnością po tym, jak zostaniesz ubezwłasnowolniony. W ten sposób możesz upewnić się, że Twój agent może:
- Zarządzaj swoimi kontami bankowymi
- Kupuj i sprzedawaj nieruchomość
- Zarządzaj innymi zasobami
- Otwórz swoją pocztę
Następnie rozważ pełnomocnictwo dotyczące opieki zdrowotnej (HCPA). Ten dokument i umożliwia Twojemu agentowi:
- Określ leczenie, w tym wybór lekarza i szpitala
- Określ opiekę długoterminową
- Określ konkretne kierunki leczenia
Wyznacz agenta wydającego ubezpieczenie zdrowotne na temat przenośności i odpowiedzialności (HIPAA), aby :
- Uzyskaj dostęp do chronionych informacji medycznych
Wypełnić życie będzie -Również określany jako dyrektywy wyprzedzeniem. To:
- Wskazuje, czy chcesz usunąć zgłębnik
- Przerywa leczenie, aby umożliwić naturalną śmierć
Utwórz odwołalne zaufanie, które ma na celu:
- Wyznacz następcę powiernika
Na koniec należy sporządzić oświadczenie o opiece, aby:
- Określ, kto zaopiekuje się małoletnimi dziećmi
Unikanie spadków
Jak wspomniano powyżej, wielu prawników zajmujących się planowaniem nieruchomości będzie próbowało doprowadzić cię do tradycyjnej woli. Dlaczego? Ponieważ skorzystają na tym więcej, niż gdybyś miał żywe zaufanie. Uważaj na prawników zajmujących się planowaniem nieruchomości, którzy próbują cię sprzedać, myśląc, że żywy trust jest droższy i nie jest lepszą opcją niż testament. Żywe zaufanie jest droższe z góry, ale nie na dłuższą metę. Jeśli chcesz uniknąć niepotrzebnych kosztów finansowych i czasowych, musisz unikać procesu spadkowego.
Aby osiągnąć ten cel, wystarczy zamiast tego wybrać żywe zaufanie. Ponieważ jest to trust, nie wszystko będzie na twoje imię, co oznacza, że możesz ominąć testament. Mimo że nie wszystko pozostaje w Twoim imieniu, nadal masz kontrolę nad swoimi zasobami za życia. Pamiętaj, że w przypadku niezdolności do pracy możesz wyznaczyć następcę.
Żywe zaufanie ma również inne zalety. Jeśli jest to powiernictwo udzielające koncesji, które umożliwia przenoszenie aktywów do iz trustu bez płacenia podatków.
Jeśli obawiasz się, jak potencjalny beneficjent zachowa się ze swoim spadkiem, możesz ustawić ograniczenia. Na przykład możesz ustawić ograniczenie, zgodnie z którym beneficjent będzie mógł używać spadku tylko do celów zdrowotnych lub edukacyjnych. Możesz również wyznaczyć niezależnego powiernika, który będzie musiał zatwierdzać wszystkie wypłaty.
Aby zagwarantować, że Twoje aktywa trafią we właściwe ręce, pamiętaj o stworzeniu specjalnie zaprojektowanego trustu, w którym udziały w zaufaniu pozostaną w imieniu trustu i zostaną przekazane każdemu spadkobiercy po śmierci. Uniemożliwi to małżonkowi przekazywanie majątku swoim dzieciom z poprzedniego małżeństwa. Uniemożliwi to również współmałżonkowi przekazanie majątku nowemu małżonkowi. Dodatkowo tego rodzaju zaufanie ochroni Twoich spadkobierców przed wierzycielami i bankructwem.
Podsumowanie
Teraz znasz już podstawy, jak zminimalizować podatki od nieruchomości, planować wypadek ubezwłasnowolnienia, unikać procesu spadkowego i chronić zamierzonych beneficjentów przed niemoralnymi zamiarami. Informacje te powinny być pomocne przy zatrudnianiu pełnomocnika ds. Planowania majątku.