Formularz W-4: Definicja zaświadczenia o odprowadzaniu podatku u pracownika
Co to jest formularz W-4: Zaświadczenie o odprowadzaniu podatku przez pracownika?
Kiedy dostaniesz nową pracę, jedną z wielu kartek, o wypełnienie których poprosi Cię pracodawca, jest Formularz W-4 : Zaświadczenie o odprowadzaniu podatku pracownika. Sposób, w jaki wypełnisz ten formularz, określa, ile podatku twój pracodawca potrąca z twojej wypłaty. Twój pracodawca przesyła pieniądze, które zatrzymuje z Twojej wypłaty, do Internal Revenue Service (IRS) wraz z Twoim imieniem i nazwiskiem oraz numerem ubezpieczenia społecznego w celach informacyjnych.
Twoje potrącenie zalicza się do Twojego rocznego podatku dochodowego, który obliczasz podczas składania zeznania podatkowego w kwietniu.
Kluczowe wnioski
- Pracownicy wypełniają formularz W-4, aby poinformować pracodawców, jaką kwotę podatku należy potrącać z wypłaty na podstawie statusu zgłoszenia, osób pozostających na utrzymaniu, przewidywanych ulg podatkowych i potrąceń.
- Jeśli formularz zostanie wypełniony nieprawidłowo, podczas składania zeznania możesz zostać obciążony podatkami.
- IRS uprościł formularz w 2020 roku.
- Pracownicy mogą w każdej chwili zmienić wysokość potrącenia składając nowy W-4 swojemu pracodawcy.
- Nowy W-4 należy wypełnić za każdym razem, gdy masz nowego pracodawcę.
Rozpoczęcie nowej pracy
Za każdym razem, gdy zaczynasz nową pracę, musisz ukończyć nowy W-4.
Do czego służy formularz W-4: Zaświadczenie o odprowadzaniu podatku pracownika?
Kiedy zaczynasz nową pracę, Twój pracodawca poprosi Cię o wypełnienie formularza W-4. Ważne jest, aby poprawnie wypełnić W-4, ponieważ IRS wymaga, aby ludzie płacili podatki od swoich dochodów stopniowo przez cały rok. Jeśli nie potrącisz wystarczającego podatku u źródła, możesz być w kwietniu winny zaskakująco dużą sumę IRS plus odsetki i kary za niedopłacenie podatków w ciągu roku.
Jednocześnie, jeśli potrącasz zbyt duży podatek, Twój miesięczny budżet będzie mniejszy niż powinien. Ponadto będziesz dawać rządowi nieoprocentowaną pożyczkę, gdy będziesz mógł oszczędzać lub inwestować dodatkowe pieniądze i uzyskiwać zwrot. Ponadto nadpłacone podatki nie zostaną zwrócone aż do kwietnia następnego roku, kiedy złożysz zeznanie podatkowe i otrzymasz zwrot podatku. W tym momencie pieniądze mogą wydawać się gratką i możesz je wykorzystać mniej mądrze, niż gdyby były otrzymywane stopniowo z każdą wypłatą. Jeśli w ogóle nie prześlesz formularza W-4, IRS wymaga od pracodawcy wstrzymania wypłaty, tak jakbyś był singlem, bez żadnych innych korekt.
Jak wypełnić formularz W-4: Zaświadczenie o odprowadzaniu podatku od pracownika
IRS przeprojektował formularz W-4 w 2020 roku i zlikwidował możliwość ubiegania się o ulgi osobiste. Wcześniej W-4 był dostarczany z arkuszem świadczeń osobistych, aby pomóc Ci obliczyć, o jakie zasiłki się ubiegać. Odpowiedzi na pytania z arkusza roboczego pokazują Twoją sytuację podatkową, dzięki czemu możesz poinstruować pracodawcę, aby potrącał odpowiednią kwotę z Twojej wypłaty.
Nowy formularz W-4 musisz wypełnić tylko wtedy, gdy zaczynasz nową pracę w 2021 roku lub chcesz zmienić kwotę potrącaną z wynagrodzenia.
Im więcej zasiłków wnioskowałeś na formularzu W-4, tym mniej pracodawca potrącałby z Twojej wypłaty. Im mniej zasiłków się ubiegałeś, tym więcej byłby potrącany przez pracodawcę.
Wszystkie strony formularza W-4 są dostępne na stronie internetowej IRS.
Zmieniony formularz ma na celu ułatwienie procesu ustalania, ile pracodawca powinien potrącać. Jeśli jesteś osobą samotną lub masz współmałżonka, który nie pracuje, nie masz żadnych osób na utrzymaniu, masz dochód tylko z jednej pracy i nie ubiegasz się o ulgi podatkowe ani odliczenia (inne niż odpis standardowy ), wypełnij formularz W -4 jest proste. Od 2020 r. Wszystko, co musisz zrobić, to podać swoje imię i nazwisko, adres, numer ubezpieczenia społecznego i status zgłoszenia, a następnie podpisać i opatrzyć datą formularz.
Szacowanie podatków w bardziej złożonych sytuacjach
Jeśli Twój scenariusz podatkowy jest bardziej złożony, będziesz musiałpodać informacje natemat osób pozostających na utrzymaniu, zarobków współmałżonka, dochodu z innych prac oraz wszelkich ulg i potrąceń podatkowych, o które zamierzasz się ubiegać.
IRS zaleca skorzystanie z kalkulatora potrącenia podatku online, aby upewnić się, że z wypłaty potrącana jest odpowiednia kwota. Tymczasem publikacja IRS 15-T jest wykorzystywana przez pracodawców do ustalenia, ile federalnego podatku dochodowego należy potrącać z wypłat pracowników.
Możesz również skorzystać z formularza W-4, aby zażądać potrącenia dodatkowych pieniędzy z każdej wypłaty, co powinieneś zrobić, jeśli spodziewasz się, że będziesz winien więcej z tytułu podatków niż normalnie pobierałby twój pracodawca.
Możesz poprosić pracodawcę o potrącenie dodatkowej kwoty, jeśli zarabiasz na pracy na własny rachunek i chcesz uniknąć dokonywania oddzielnych szacunkowych płatności podatkowych za ten dochód. Możesz również skorzystać z formularza W-4, aby uchronić pracodawcę przed potrącaniem jakichkolwiek pieniędzy z Twojej wypłaty, ale tylko wtedy, gdy jesteś prawnie zwolniony z potrącania podatku, ponieważ nie miałeś żadnego zobowiązania podatkowego za poprzedni rok, a także spodziewasz się, że nie będziesz mieć żadnego zobowiązania podatkowego za bieżący rok.
Kiedy złożyć nowy formularz W-4: Zaświadczenie o odprowadzaniu podatku pracownika
Zasadniczo pracodawca nie prześle formularza W-4 do IRS. Po wykorzystaniu go do określenia kwoty potrącenia, firma ją zgłosi. Możesz zmienić wysokość potrącenia podatku w dowolnym momencie, przesyłając nowy W-4 swojemu pracodawcy.
Sytuacje wymagające zmiany W-4 obejmują ślub lub rozwód, urodzenie dziecka lub podjęcie drugiej pracy. Możesz również przesłać nowy formularz W-4, jeśli odkryjesz, że w poprzednim roku podczas przygotowywania rocznego zeznania podatkowego potrącałeś zbyt dużo lub zbyt mało i spodziewasz się, że Twoje okoliczności będą podobne w bieżącym roku podatkowym. Twoje zmiany W-4 wejdą w życie w ciągu jednego do trzech kolejnych okresów rozliczeniowych.
Specjalne uwagi dotyczące formularza W-4: Zaświadczenie o potrąceniu podatku przez pracownika
Jeśli zaczynasz pracę w połowie roku i nie byłeś zatrudniony wcześniej w tym roku, oto kwestia podatkowa, która może pomóc Ci zaoszczędzić pieniądze.Jeśli będziesz zatrudniony nie dłużej niż 245 dni w roku, poproś na piśmie, aby Twój pracodawca korzystał z metody półrocznej w celu obliczenia kwoty potrącenia. Podstawowa formuła potrącenia u źródła zakłada zatrudnienie na cały rok, więc bez stosowania metody półrocznej będziesz miał zbyt dużo potrącenia i będziesz musiał czekać do czasu opodatkowania, aby odzyskać pieniądze.
Formularz W-4: Często zadawane pytania dotyczące zaświadczenia o odprowadzaniu podatku pracownika
Co to jest W-4?
Formularz W4: Zaświadczenie o odprowadzaniu podatku pracownika jest wypełniane przez pracownika w celu poinstruowania pracodawcy, ile ma potrącać z wypłaty. IRS wymaga, aby osoby fizyczne płaciły podatek dochodowy stopniowo przez cały rok.
Czy ubiegam się o 0 lub 1 na moim W-4?
W 2021 r. Nie będziesz już mógł ubiegać się o zasiłki, więc nie ma już znaczenia, czy zgłosisz 0 lub 1 na swoim W-4. Przed 2020 rokiem ubieganie się o 1 ulgę oznaczało, że jeśli jesteś singlem i masz tylko jedno źródło dochodu, najprawdopodobniej nadal otrzymasz zwrot z IRS pod koniec roku podatkowego, ponieważ z wypłaty pobrano mniej podatku niż gdybyś żądano 0 zasiłków. Oznacza to, że z każdej wypłaty będziesz otrzymywać więcej pieniędzy.
Jak wypełnić nowy formularz W-4?
Jeśli jesteś osobą samotną lub masz współmałżonka, który nie pracuje, nie masz żadnych osób na utrzymaniu, masz dochód tylko z jednej pracy i nie ubiegasz się o ulgi podatkowe, podaj swoje imię i nazwisko, adres, numer ubezpieczenia społecznego i status zgłoszenia oraz podpisać i opatrzyć datą formularz. W przeciwnym razie należy podać informacje na temat osób pozostających na utrzymaniu, zarobków współmałżonka, dochodu z innych prac oraz wszelkich ulg i potrąceń podatkowych, o które zamierzasz się ubiegać. IRS posiada internetowy kalkulator potrącenia podatku, który pomoże Ci określić kwotę potrącenia z Twojego wynagrodzenia.
Dlaczego forma 2020 W-4 jest inna?
W sezonie rozliczeniowym 2019 wiele osób, które otrzymały zwrot podatku w poprzednich latach, stwierdziło, że muszą płacić podatki, składając zeznanie podatkowe za 2018 rok. Ustawa o reformie podatkowej z 2017 r. Obniżyła stawki podatkowe dla wielu, ale IRS zmniejszył również kwotę podatku potrącanego z wynagrodzeń, aby odzwierciedlić zmiany w prawie podatkowym. W związku z tym wiele osób nie miało potrąconych wystarczających podatków. IRS wprowadził nowy formularz W-4 w 2020 roku, aby spróbować rozwiązać problem. Obecnie formularz W-4 nie jest już używany do ubiegania się o „zasiłki” u źródła.
Jaka jest różnica między W-2 a W-4?
W-4 mówi pracodawcy, ile ma potrącać pracownikowi. W-2 podaje jednak IRS, ile pracownik zarobił w poprzednim roku. Właściciele małych firm i duże firmy są zobowiązani do przesłania formularza W-2. Każdy pracownik musi złożyć W-4.
Podsumowanie
Twój pracodawca powinien dostarczyć formularz W-4, kiedy zostaniesz zatrudniony. Poświęć trochę czasu na prawidłowe wypełnienie W-4. Unikniesz konieczności płacenia kar w momencie opodatkowania i zatrzymasz tyle swoich zarobków, ile jest to prawnie możliwe.