Klasyfikacja pożyczki
Co to jest klasyfikacja pożyczki?
Klasyfikacja pożyczki to system klasyfikacji polegający na przypisywaniu pożyczki oceny jakości na podstawie historii kredytowej pożyczkobiorcy, jakości zabezpieczenia oraz prawdopodobieństwa spłaty kwoty głównej i odsetek. Wynik można również zastosować do portfela pożyczek. Klasyfikacja pożyczek jest częścią przeglądu pożyczki lub systemu ryzyka kredytowego instytucji pożyczkowej i jest zwykle elementem procesu udzielania i zatwierdzania kredytu.
System przeglądu kredytów ma wiele celów, takich jak identyfikacja kredytów ze słabymi stronami kredytowymi, aby banki mogły podjąć kroki w celu zminimalizowania ryzyka kredytowego, zidentyfikowanie trendów wpływających na ściągalność portfela kredytowego oraz do celów sprawozdawczości finansowej i regulacyjnej.
Kluczowe wnioski
- Klasyfikacja pożyczki to system klasyfikacji polegający na przypisywaniu pożyczki oceny jakości na podstawie historii kredytowej pożyczkobiorcy, jakości zabezpieczenia oraz prawdopodobieństwa spłaty kwoty głównej i odsetek.
- Klasyfikacja pożyczki jest częścią przeglądu pożyczki lub systemu ryzyka kredytowego instytucji pożyczkowej i jest zwykle elementem procesu udzielania i zatwierdzania kredytu.
- Ocena uwzględnia nie tylko ocenę kredytową kredytobiorcy, ale także kombinację kilku wskaźników ryzyka kredytowego z raportu kredytowego i wniosku kredytowego, takich jak poziom wsparcia poręczyciela, historię spłat, przepływy pieniężne, prognozowane roczne wydatki itp.
Jak działa klasyfikacja pożyczki
Możliwość skutecznego zarządzania swoimi zdolnościami kredytowymi ma kluczowe znaczenie dla sukcesu banku. Dlatego banki muszą opracować system klasyfikacji kredytów, który dokładnie ocenia ryzyko kredytowe lub prawdopodobieństwo straty z powodu nieuregulowania płatności przez pożyczkobiorcę. Procesy stosowane przez banki do oceniania kredytów pomagają egzaminatorom i kierownictwu w podejmowaniu dobrych decyzji kredytowych. Nie ma jednego prawidłowego systemu klasyfikacji pożyczek, chociaż Federalna Korporacja Ubezpieczeń Depozytów (FDIC) wymaga, aby wszystkie instytucje pożyczkowe posiadały system oceny pożyczek. Większe instytucje mogą utrzymywać oddzielne działy specjalnie do oceny pożyczek.
W zależności od wielkości i złożoności banki stosują różne podejścia. Banki wspólnotowe często używają szerszych czynników do oceny ryzyka pożyczki, podczas gdy większe, bardziej złożone instytucje mogą polegać na bardziej ilościowych metodach pomiaru i monitorowania ryzyka kredytowego. Oceniając pożyczkę, ekspert przejrzy dokumentację pożyczki, zabezpieczenia i sprawozdania finansowe pożyczkobiorcy. Ocena uwzględnia nie tylko ocenę kredytową kredytobiorcy, ale także kombinację kilku wskaźników ryzyka kredytowego z raportu kredytowego i wniosku kredytowego. Czynniki te mogą obejmować poziom wsparcia gwaranta, historię spłat, przepływy pieniężne, prognozowane roczne wydatki itp.
Mniejsze instytucje zazwyczaj stosują system oceny eksperckiej. W tym systemie urzędnikowi ds. Pożyczki powierza się ocenę na podstawie własnego osądu i wiedzy. Inne banki mogą stosować ilościowe karty wyników lub inne modelowane metody, które pozwalają na korekty oparte na ocenach jakościowych. Ponieważ nie ma wymogów regulacyjnych, które określałyby strukturę systemu klasyfikacji kredytów, do banków należy opracowanie systemu odpowiedniego do ich wielkości i złożoności.