Jak korzystać z Roth IRA jako funduszu awaryjnego
Wpłacanie na konto emerytalne obciążone podatkiem wiąże się z pewnymi zasadami, które utrudniają zdobycie gotówki w razie nagłej potrzeby. Te kontrole są jednym z powodów, dla których ludzie mogą odczuwać zrozumiałą niechęć do finansowania indywidualnego konta emerytalnego (IRA) lub planu 401 (k) do maksimum każdego roku, nawet jeśli wiedzą, że im wcześniej zainwestują, tym większa będzie przewaga ich funduszy. według stawek składanych wolnych od podatku.
Chęć oszczędzania na emeryturę ustępuje konieczności utrzymywania awaryjnego funduszu z łatwo dostępnymi pieniędzmi, czy to na naprawę samochodu, rachunki medyczne, utratę pracy czy kryzys, taki jak pandemia COVID-19.
Wiedz, że często pomijana cecha Roth IRA może rozwiązać ten problem – pozwalając ci również mieć swój tort i go zainwestować. Brzmi to mało prawdopodobne, ale w rzeczywistości to prawda.
Kluczowe wnioski
- Ponieważ możesz wypłacić wpłacone kwoty w dowolnym momencie bez podatków i kar, Roth IRA może podwoić się jako awaryjne konto oszczędnościowe.
- Fundusze Roth powinny być wypłacane tylko w ostateczności.
- Podczas wypłaty środków pamiętaj o ograniczeniu kwoty do swoich składek; nie zanurzaj się w zarobkach, w przeciwnym razie zostaniesz ukarany.
- Tylko w 2020 r., Ze względu na rachunek stymulacyjny koronawirusa, możesz wypłacić nawet 100000 USD z dowolnego typu IRA (Roth lub tradycyjny) bez 10% kary za wcześniejsze wypłatę, jeśli zostałeś dotknięty COVID-19.
- Podobnie jak w przypadku innych IRA, możesz ponownie zdeponować dystrybucję z Rotha w ciągu 60 dni, aby uniknąć potencjalnego podatku lub kary.
Szybkie podsumowanie: zasady Roth IRA
Roth IRA to rodzaj IRA, który umożliwia kwalifikowane wypłaty bez podatku, o ile spełnione są określone warunki. Chociaż IRA Roth są podobne do tradycyjnych IRA, ich traktowanie podatkowe przez IRS jest zupełnie inne.
W przeciwieństwie do wpłat na tradycyjne IRA, depozyty Roth IRA nie dają odliczenia od podatku, kiedy je dokonujesz. W żargonie urzędu skarbowego skończyli z dolarami po opodatkowaniu. Pieniądze na koncie rosną wolne od podatku aż do przejścia na emeryturę. A kiedy przechodzisz na emeryturę, nie płacisz podatków od wypłat – ponieważ faktycznie płaciłeś podatki dochodowe i nie otrzymałeś żadnego odliczenia podatkowego, kiedy dokonałeś wpłaty. I odwrotnie, w przypadku tradycyjnego IRA płacisz podatek dochodowy od wypłat na emeryturze.
Ponadto Roth IRA nie są upoważnione do przyjmowania wymaganych minimalnych wypłat (RMD). RMD to minimalna kwota – ustalona przez IRS – która musi być wycofywana z tradycyjnych i określonych składek IRA każdego roku na emeryturze. RMD muszą rozpocząć się po osiągnięciu wieku 72 lat. Chociaż RMD zostały zawieszone na 2020 r. Jakoczęść ustawy stymulującej koronawirusa, powracają w 2021 r.
Limity wkładu Roth IRA
Roth IRA pozwala na wpłatę 6000 $ rocznie w 2020 i 2021 roku. Jeśli jesteś żonaty, ty i twój współmałżonek możecie wnieść po 6 000 $, co daje łącznie 12 000 $. Każda osoba może wpłacić dodatkowe 1000 dolarów – zwane składką wyrównawczą – jeśli ukończy 50 lat.
Limity dochodów Roth IRA
Istnieją ograniczenia co do tego, ile możesz zarobić, aby zakwalifikować się do Roth.
Limity dochodów są corocznie korygowane przez Internal Revenue Service (IRS). Oto limity na lata podatkowe 2020 i 2021 w zależności od Twojego statusu dochodu i rozliczenia podatkowego:
- W roku podatkowym 2020, jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wspólne zeznanie podatkowe, stopniowe wycofywanie rozpoczyna się od zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI) w wysokości 196000 USD. Jeśli zarabiasz więcej niż 206 000 $, nie kwalifikujesz się do Roth. Osoby zgłaszające pojedyncze osoby osiągają próg 124 000 USD i zostają zdyskwalifikowane, jeśli ich dochody przekroczą 139,00 USD.
- W roku podatkowym 2021, jeśli jesteś żonaty i składasz wspólne zeznanie podatkowe, stopniowe wycofywanie rozpoczyna się od zmodyfikowanego skorygowanego dochodu brutto (MAGI) w wysokości 198000 USD. Jeśli zarabiasz więcej niż 208 000 $, nie kwalifikujesz się do Roth. Osoby zgłaszające pojedyncze osoby osiągną próg 125 000 USD i zostaną zdyskwalifikowane, jeśli ich dochody przekroczą 140 000 USD.
Masz 15 i pół miesiąca każdego roku podatkowego, aby zgromadzić fundusze awaryjne i umieścić je w Roth. Na przykład za rok podatkowy 2020 można wpłacać składki od 1 stycznia 2020 r. Do 15 kwietnia 2021 r.
Wypłaty Roth IRA
Ponieważ składki na Roth są dokonywane z funduszy, od których już zapłaciłeś podatki, przepisy IRS pozwalają Ci wypłacić te pieniądze – sumę składek – w dowolnym momencie bez kary lub podatków. Jednak zyski z inwestycji generowane z twoich depozytów – dochody z odsetek, dywidendy, zyski kapitałowe – muszą pozostać na koncie do 59½, aby uniknąć zapłacenia 10% kary.
Ponieważ konto Roth jest jednym z najbardziej elastycznych dostępnych kont emerytalnych, może pełnić funkcję awaryjnego konta oszczędnościowego. Zapewnia ci bezpieczeństwo, wiedząc, że jeśli tego potrzebujesz, masz wolny od kar dostęp do wszelkich składek, które wpłacałeś na konto przez lata.
Roth IRA jako fundusz awaryjny
Zaletą wprowadzenia oszczędności awaryjnych do Roth IRA jest to, że nie przegapisz ograniczonej możliwości wniesienia składki na emeryturę w danym roku. Możesz wpłacić tylko kilka tysięcy dolarów na Roth IRA każdego roku, a gdy mija rok bez wkładu, tracisz szansę na zarobienie tego na zawsze. Jednak uzyskanie dostępu do tych środków powinno być ostatnią deską ratunku.
Matt Becker, certyfikowany wyłącznie płatny planista finansowy, który prowadzi witrynę momanddadmoney.com, zwraca uwagę, że nie chcesz wycofywać składek Roth IRA na drobne sytuacje awaryjne, takie jak naprawy samochodów lub niewielkie rachunki medyczne. Powinieneś zachować wystarczające oszczędności na te wydarzenia. Twój fundusz ratunkowy Roth IRA powinien być przeznaczony na większe sytuacje kryzysowe, takie jak bezrobocie lub poważna choroba. Jednak dla niektórych wycofanie składek Rotha może być lepszą opcją niż gromadzenie odsetek od sald kart kredytowych.
Strukturyzacja Roth IRA w sytuacjach kryzysowych
Kluczem do wykorzystania Roth IRA jako funduszu awaryjnego jest ograniczenie dystrybucji do składek. Innymi słowy, nie zaczynaj zanurzać się w zyski z inwestycji. Należy pamiętać, że fundusze IRA nie są oznaczone jako „składki” ani „zarobki” na wyciągu. Jednak przestrzeganie tej zasady jest proste: nie wypłacaj więcej, niż wpłaciłeś.
„Bardzo ważne jest, aby nie inwestować części swojego Rotha przeznaczonej na fundusz awaryjny ” – mówi Garrett M. Prom, założyciel Prominent Financial Planning w Austin w Teksasie. „Te pieniądze są przeznaczone na nagłe wypadki, którymi w większości przypadków jest utrata pracy. Jeśli ta utrata pracy jest częścią spowolnienia gospodarczego, będziesz musiał sprzedać inwestycje, zwykle ze stratą ”.
Część składki na Roth IRA przeznaczona na fundusz awaryjny nie należy do akcji, obligacji ani funduszy inwestycyjnych, jak typowa składka emerytalna. Znajduje się na koncie płynnym – co oznacza gotówkę lub coś, co można łatwo zamienić na gotówkę – które wciąż jest opłacalne, ale takie, z którego można w każdej chwili wycofać się bez utraty kapitału.
Zyski na koncie Roth wzrosną bez płacenia podatków od zarobków każdego roku, jak miałoby to miejsce w przypadku zwykłego konta oszczędnościowego. Nie będziesz również płacić podatków od tych zarobków, jeśli wycofasz je jako kwalifikowane wypłaty po osiągnięciu wieku emerytalnego.
Podczas gdy IRS określa wczesne awaryjne wypłaty jako „niekwalifikowane”, co sprawia, że brzmi to tak, jakbyś łamał zasadę, „kwalifikowane” wypłaty to po prostu te, które są w twoim Roth od co najmniej pięciu lat i które wycofujesz po ukończeniu 59 lat.
Konto oszczędnościowe w Roth może przynosić co najmniej tyle samo odsetek co zwykłe konto oszczędnościowe, jeśli nie więcej, w zależności od tego, gdzie prowadzisz bank. Jeśli masz już Roth IRA, ale Twój dom maklerski nie ma żadnych miejsc o niskim ryzyku, w których możesz zatrzymać swoje pieniądze, a jednocześnie zarabiać na odsetkach, otwórz drugi Roth IRA w instytucji, która to robi.
Gdy będziesz mieć wystarczająco duży fundusz awaryjny, zacznij przenosić te składki na inwestycje o wyższych dochodach. Nie chcesz, aby wszystkie swoje wkłady w Roth były na zawsze w gotówce. Ten proces może zająć kilka miesięcy lub kilka lat, w zależności od tego, jak szybko możesz zgromadzić dodatkowe oszczędności.
Wypłacanie rolowanych środków Roth
Jeśli Twój Roth IRA zawiera składki, które zamieniłeś lub przelałeś z innego konta emerytalnego, na przykład 401 (k) od byłego pracodawcy, musisz uważać na wszelkie wypłaty, ponieważ istnieją specjalne zasady dotyczące wypłaty składek rolowanych. O ile nie są w twoim Roth od co najmniej pięciu lat, poniesiesz 10% kary, jeśli je wycofasz, a każda konwersja lub kumulacja ma oddzielny pięcioletni okres oczekiwania.
Wycofanie składek za kumulację bez kar może być trudne. Jeśli znajdziesz się w takiej sytuacji, dobrze jest skonsultować się z doradcą podatkowym. Na przykład bezkarne wypłaty w wysokości 100000 USD były tymczasowo dozwolone w 2020 r. W ramach ustawy stymulacyjnej dotyczącej koronawirusa.
Dobra wiadomość jest taka, że jeśli masz zarówno regularne wpłaty, jak i składki rolowane, IRS najpierw klasyfikuje wypłaty jako wypłaty regularnych składek, zanim sklasyfikuje je jako wypłaty wkładu rolowanego.
Jak wypłacić środki Roth
Dostępność środków może się różnić w zależności od instytucji, w której trzymasz swoje Roth i rodzaju konta, na którym lokujesz pieniądze. Kiedy pilnie potrzebujesz pieniędzy, nie chcesz słyszeć, że czek lub przelew bankowy potrwa kilka dni. Przed wniesieniem wkładu do swojego Roth IRA, dowiedz się, jak długo trwa dystrybucja.
Środki można zazwyczaj odzyskać w mniej niż trzy dni robocze. Jeśli pobierasz środki z rynku pieniężnego lub funduszu wspólnego inwestowania i złożysz wniosek o wypłatę przed 16:00 czasu wschodniego, możesz mieć pieniądze do następnego dnia roboczego.
Jeśli pieniądze są inwestowane w akcje, zazwyczaj będziesz musiał poczekać trzy dni robocze, chociaż jeśli masz konto czekowe w tej samej instytucji, w której masz Roth IRA, możesz być w stanie uzyskać go szybciej.
Przelew może być również szybki sposób środków dostępu, choć trzeba będzie zapłacić opłatę, która zazwyczaj trwa od $ 25 do $ 30. „Większość firm maklerskich może przelać środki bezpośrednio z Roth IRA na konto czekowe lub oszczędnościowe w ciągu jednego dnia roboczego, zakładając, że akcje lub obligacje nie muszą być sprzedawane w celu generowania gotówki” – mówi akredytowany specjalista ds. Zarządzania aktywami Marcus Dickerson z Beaumont w Teksasie.
Te potencjalne opóźnienia w dostępności funduszy Roth IRA to kolejny powód, aby przechowywać gotówkę w nagłych wypadkach poza kontem Roth IRA na koncie czekowym lub oszczędnościowym w przypadku wyjątkowo pilnych potrzeb.
Wypełnij prawidłowe formularze podatkowe
Nie musisz zgłaszać składek Roth IRA w zeznaniu podatkowym, ponieważ nie mają one wpływu na Twój dochód podlegający opodatkowaniu. Jeśli jednak musisz wycofać składki z Roth IRA, aby wykorzystać je w nagłych wypadkach, wiąże się to z papierkową robotą. Mimo że masz pozwolenie, formularza IRS 8606.
Jeśli korzystasz z oprogramowania do przygotowywania podatków, zapyta Cię, czy w ciągu roku dokonałeś jakichkolwiek wypłat z konta emerytalnego i poprowadzi Cię przez papierkową robotę. Jeśli korzystasz z usług profesjonalnego doradcy podatkowego, upewnij się, że formularz 8606 jest dołączony do Twojego zeznania.
Jeśli wpłacasz tylko pieniądze do swojego Rotha i nic nie wyjmujesz, nie masz nic więcej do zrobienia w momencie opodatkowania. Ponadto, jeśli wpłacisz składkę w Roth przed upływem terminu rozliczenia podatku dochodowego za dany rok i musisz wypłacić te pieniądze przed upływem terminu składania zeznań, IRS traktuje te składki tak, jakbyś ich nigdy nie wpłacał. Nie musisz ich zgłaszać w momencie rozliczenia podatku.
Czy możesz zwrócić wypłacone środki?
Jeśli musisz wycofać składki, możesz zwrócić sobie i zatrzymać składkę Roth na ten rok, jeśli będziesz działać szybko.„Jeśli sytuacja awaryjna okaże się krótkoterminowym problemem z przepływem gotówki, który zostanie szybko rozwiązany, [możesz] w ciągu 60 dni odłożyć pieniądze z powrotem do Roth IRA, aby zwrócić to konto” – mówi certyfikowany planista finansowy Scott W. O Brien, dyrektor ds. Zarządzania majątkiem w WorthPointe Wealth Management w Austin w Teksasie.
Zrób to, a najwięcej stracisz, to trochę zainteresowania. Prawdopodobnie nie będziesz musiał nawet zgłaszać wypłaty. Jeśli jednak zajdzie taka potrzeba, możesz nieco przedłużyć termin.
6000 $
Maksymalny wkład do Roth IRA w 2021 r.; dla osób powyżej 50. roku życia dozwolony jest dodatkowy depozyt wyrównawczy w wysokości 1000 USD.
Jeśli wycofasz składki wniesione w bieżącym roku podatkowym, masz czas do końca tego terminu podatkowego (15 kwietnia następnego roku), aby ponownie zdeponować pieniądze w swoim Roth IRA. Jeśli wycofasz składki wpłacone w innych latach, możesz wpłacać składki do wysokości swojego limitu składek przed upływem terminu podatkowego.
Jeśli jednak wypłacisz więcej, niż jesteś w stanie wpłacić w ciągu roku, nie możesz ponownie wpłacić 100% tych środków w tym samym roku. Limit składek można przywrócić tylko co roku.
W dniu 22 lutego 2021, IRS ogłosił, że mieszkańcy Teksasu i inne stany, w których FEMA deklarowanych ostatnich zimowych sztormów katastrofa mają czas do 15 czerwca 2021 roku, podatków plików, które w innym przypadku byłby należny od 15 kwietnia
Scenariusze ponownego zdeponowania funduszy Roth
Spójrzmy na kilka przykładów dla jasności. Te przykłady dotyczą normalnych lat i mogą się różnić w 2020 r. Na podstawie specjalnych zasad dotyczących okresu pandemii. Aby się upewnić, skontaktuj się z ekspertem podatkowym.
Przykład 1
Masz 30 000 $ w Roth IRA. Przekazałeś 20 000 USD w poprzednich latach podatkowych i 6 000 USD w 2020 r. Pozostałe 4 000 USD pochodziło ze wzrostu inwestycji (zysków). Jeśli wycofasz składki o wartości 6000 USD od 2020 r., Masz czas do kwietnia 2021 r., Aby ponownie wpłacić te środki z powrotem do Roth IRA.
Zasadniczo, wycofując swoje składki z 2020 r., Wygląda to tak, jakbyś nigdy nie miał miejsca. Twoje wpłaty na Roth IRA w ramach limitu są resetowane z powrotem do 0 USD. Jeśli przekroczysz 15 kwietnia 2021 r. I nie wpłacisz 6000 USD z powrotem do Roth IRA, w ogóle nie dostaniesz wkładu w 2020 r.
Przykład 2
Taka sama sytuacja: 30 000 $ w Roth, 20 000 $ z wpłat z poprzednich lat, 6 000 $ wniesionych w 2020 r. I 4 000 $ wzrostu. Wypłacasz 2000 USD z wpłat. Masz czas do kwietnia 2021 r., Aby przekazać kolejne 2000 USD, lub Twój wkład w Roth IRA na 2020 r. Wyniesie tylko 4000 USD.
Przykład 3
Taka sama sytuacja, ale tym razem wypłacasz 10 000 $. Oznacza to, że pobrałeś 6000 USD ze składek z 2020 r., A także 4000 USD z przeszłości. Nie możesz ponownie wpłacić pełnej kwoty 10 000 USD w 2020 r. Możesz wpłacić tylko maksymalnie do 6 000 USD rocznie.
Nie ma innego sposobu na przekazanie całego 10 000 $ z powrotem do Roth IRA niż przekazanie pozostałych 4 000 $ do twojego Roth IRA w 2021 r., Plus 2 000 $ więcej, aby podnieść go do 6 000 $. (Ale można mieć nadzieję, że już planowałeś zainwestować kolejne 6000 $ – czego teraz nie byłbyś w stanie zrobić). Aby skutecznie pożyczyć od swojego Roth IRA, musiałbyś wnieść wkład już wcześniej w tym roku, wycofać to składkę i zapłacił przed podatkiem w następnym roku. Nie ma formalnego programu „pożyczki” z Roth IRA, jak ma to miejsce w przypadku planu 401 (k).