Jak często fundusze inwestycyjne płacą zyski kapitałowe?

Częstotliwość, z jaką fundusze wspólnego inwestowania wypłacają zyski kapitałowe, jest różna. Jednak fundusze, które osiągają zysk w danym roku, są zobowiązane do wypłaty zysku akcjonariuszom przynajmniej raz w roku.

Fundusze inwestycyjne

Fundusze inwestycyjne to firmy inwestycyjne, które łączą zbiorowe inwestycje tysięcy udziałowców i inwestują te pieniądze w szereg akcji, obligacji i innych finansowych papierów wartościowych. Każdy akcjonariusz jest uprawniony do części zysków funduszu i może otrzymywać zyski kapitałowe i wypłaty dywidend w różnych okresach w ciągu roku. Fundusze powiernicze są wysoce płynne i wysoce konfigurowalne, co czyni je popularnym wyborem inwestycyjnym dla wielu osób.

Zyski kapitałowe

Zyski kapitałowe są generowane, gdy zarządzający funduszem inwestycyjnym sprzedaje składnik aktywów w portfelu funduszu za więcej, niż to kosztuje. Podobnie jak w przypadku kupowania akcji, gdy ceny są niskie, a następnie sprzedaży przy wzroście, zarządzający funduszami starają się zlikwidować udziały, gdy są one z premią, a następnie przekazać zyski udziałowcom. Fundusze inwestycyjne są zobowiązane do podziału prawie wszystkich zysków między udziałowców, aby uniknąć płacenia podatków od dochodu.

Chociaż zarówno zyski kapitałowe, jak i dywidendy stanowią źródło dochodu z inwestycji dla udziałowców funduszu, zysków kapitałowych nie należy mylić z dywidendami z funduszy wspólnego inwestowania. Podczas gdy sprzedaż aktywów funduszu generuje zyski kapitałowe, dywidendy są wypłacane tylko wtedy, gdy aktywa portfela przynoszą dywidendy lub odsetki. Najczęstszym źródłem dochodów z dywidend funduszy wspólnego inwestowania są akcje wypłacające dywidendę i obligacje kuponowe.

Konsekwencje podatkowe

Częstotliwość wypłat zysków kapitałowych i dywidend jest ważna dla inwestorów. Chociaż gratka z każdej inwestycji jest niewątpliwie dobra, niesie ze sobą znaczne obciążenie podatkowe. Cały dochód uzyskany z funduszy inwestycyjnych musi zostać uwzględniony w dochodzie udziałowców podlegającym opodatkowaniu. Jednak zyski z inwestycji, które fundusz utrzymuje przez rok lub dłużej, są opodatkowane według niższej stawki zysków kapitałowych, a nie jako zwykły dochód. Zatem fundusz, który szybko kupuje i sprzedaje aktywa, może generować zyskiopodatkowane według wyższej stawki. Jeśli Twój fundusz często rozdziela zyski kapitałowe, może ucierpieć Twój rachunek podatkowy.