Jak wcześniej wypłacić pieniądze z 401 (k)
Plan 401 (k) to program oszczędzania emerytalnego sponsorowany przez pracodawcę. Składki są dokonywane z zarobków przed opodatkowaniem, a pieniądze zgromadzone na koncie mogą rosnąć wolne od podatku. Pieniądze są jednak opodatkowane w momencie ich wypłaty, a wcześniejsze wycofanie z konta 401 (k) przed osiągnięciem wieku 59½ grozi karą podatkową.
Kluczowe wnioski
- Wczesne wycofanie się z 401 (k) powinno być wykonywane tylko w ostateczności.
- Jeśli masz mniej niż 59 lat, w większości przypadków poniesiesz 10% karę za wcześniejszą wypłatę i będziesz musiał zapłacić podatki od pobranej kwoty.
- W pewnych ograniczonych okolicznościach dozwolone jest wycofanie się z trudnej sytuacji bez kary, chociaż nadal podlega podatkom.
Zrozumienie wcześniejszego wycofania się z 401 (k)
Metoda i proces wypłaty pieniędzy z 401 (k) będzie zależeć od pracodawcy i wybranego typu wypłaty. Wczesna wypłata pieniędzy z 401 (k) może wiązać się z poważnymi karami finansowymi, więc decyzji nie należy podejmować pochopnie. To naprawdę ostatnia deska ratunku.
Nie każdy pracodawca zezwala na wczesne wypłaty 401 (k), więc pierwszą rzeczą, którą musisz zrobić, jest sprawdzenie w dziale kadr, czy taka opcja jest dostępna. Jeśli tak, powinieneś sprawdzić drobnym drukiem swój plan, aby określić rodzaj wypłat, które są dozwolone lub dostępne.
Od 2021 roku, jeśli masz mniej niż 59 lat, wypłata z 401 (k) podlega 10% karze za wcześniejsze wycofanie. Będziesz także musiał zapłacić normalny podatek dochodowy od wypłaconych środków. W przypadku wypłaty w wysokości 10 000 USD, po zapłaceniu wszystkich podatków i kar, otrzymasz tylko około 6300 USD. Należy jednak wziąć pod uwagę kilka opcji bez kar.
27 marca 2020 r.prezydent Trump podpisałustawę opomocy w nagłych wypadkach na koronawirusa o wartości 2 bilionów dolarów. Pozwala osobom dotkniętym sytuacją koronawirusa na dystrybucję trudności do 100 000 USD bez 10% kary dla osób poniżej 59 lat, które normalnie są winne. Właściciele kont mają również trzy lata na zapłacenie podatku należnego za wypłaty, zamiast płacenia go w bieżącym roku, lub mogą spłacić wypłatę na rachunek 401 (k) lub IRA i uniknąć jakiegokolwiek podatku – nawet jeśli kwota przekracza roczny limit wpłat dla tego typu rachunku.
Przed podjęciem decyzji o wcześniejszej wypłacie z 401 (k), dowiedz się, czy Twój plan umożliwia zaciągnięcie pożyczki pod zastaw, ponieważ pozwala to ostatecznie wymienić środki. Możesz również rozważyć alternatywne opcje zabezpieczenia finansowania, które na dłuższą metę mogą cię mniej zaszkodzić, takie jak niewielka pożyczka osobista.
Opcja pożyczki 401 (k)
Lepszą opcją jest pożyczka 401 (k). Zamiast tracić część swojego rachunku inwestycyjnego na zawsze – tak jak w przypadku wypłaty – pożyczka umożliwia zastąpienie pieniędzy płatnościami potrąconymi z wypłaty. Będziesz musiał sprawdzić, czy Twój plan oferuje pożyczki, a także czy kwalifikujesz się.
Opcja wycofania się z trudności
ustawy SECURE z 2019 r.
Wycofanie się w trudnej sytuacji z wybieralnego konta odroczenia uczestnika może nastąpić tylko wtedy, gdy wypłata spełnia dwa warunki.
- Jest to spowodowane natychmiastową i ciężką potrzebą finansową.
- Jest ograniczona do kwoty niezbędnej do zaspokojenia tej potrzeby finansowej.
W niektórych przypadkach, jeśli opuściłeś pracodawcę w roku, w którym skończyłeś 55 lat lub później, możesz nie podlegać karze 10% za wcześniejszą wypłatę.
Po określeniu uprawnień i rodzaju wypłaty, będziesz musiał wypełnić niezbędne dokumenty i dostarczyć wymagane dokumenty. Formalności i dokumenty będą się różnić w zależności od pracodawcy i powodu wycofania, ale po przesłaniu wszystkich dokumentów otrzymasz czek na żądane fundusze – można mieć nadzieję, że nie będziesz musiał płacić 10% kary.
Płatności w zasadniczo równych okresach (SEPP)
Płatności w zasadniczo równych okresach (SEPP) mogą być kolejną opcją wypłaty środków bez płacenia kary za wcześniejszą dystrybucję. Wypłaty SEPP nie są dozwolone w ramach kwalifikowanego planu emerytalnego, jeśli nadal pracujesz dla swojego pracodawcy. Jeśli jednak środki pochodzą z IRA, możesz rozpocząć wypłaty SEPP w dowolnym momencie.
Wypłaty SEPP nie są najlepszym pomysłem, jeśli Twoje potrzeby finansowe są krótkoterminowe. Po rozpoczęciu płatności SEPP musisz kontynuować przez co najmniej pięć lat lub do osiągnięcia wieku 59 lat, w zależności od tego, co nastąpi później. W przeciwnym razie nadal obowiązuje kara w wysokości 10%, a Ty będziesz winien odsetki od kar odroczonych z poprzednich lat podatkowych. Wyjątkiem od tej reguły są podatnicy, którzy umierają (z powodu wypłat beneficjenta) lub stają się trwale niepełnosprawni.
SEPP należy obliczyć przy użyciu jednej z trzech metod zatwierdzonych przez IRS: stałej amortyzacji, stałej rentyzacji lub wymaganej minimalnej wypłaty. Każda metoda oblicza różne kwoty wypłat, więc wybierz tę, która najlepiej odpowiada Twoim potrzebom finansowym.
Amortyzacja stała
W przypadku tej metody roczna płatność będzie taka sama każdego roku. Płatność jest obliczana na podstawie wybranej tabeli trwania życia i wybranej stopy procentowej. Roczna kwota obliczona w pierwszym roku dystrybucji jest następnie wykorzystywana w każdym kolejnym roku wypłat w ramach SEPP.
Ustalona metoda annuityzacji
Ta metoda jest podobna do amortyzacji stałej, ponieważ kwota roczna jest taka sama każdego roku. Suma jest obliczana poprzez podzielenie salda konta emerytalnego przez współczynnik renty równy bieżącej wartości renty w wysokości 1 dolara rocznie. Współczynnik renty wyliczany jest na podstawie tabeli umieralności dostarczonej przez IRS oraz wybranej stopy procentowej i opiera się wyłącznie na oczekiwanej długości życia podatnika.
Wymagana minimalna dystrybucja
W przypadku tej metody roczna płatność za każdy rok jest ustalana poprzez podzielenie salda rachunku bieżącego przez współczynnik przewidywanej długości życia podatnika. Roczna kwota wypłaty musi być przeliczana każdego roku z nowym saldem konta iw rezultacie zmienia się z roku na rok. Tabela oczekiwanej długości życia wybrana w pierwszym roku musi być nadal stosowana w każdym kolejnym roku. Ta metoda uwzględnia wahania rynkowe, które mają wpływ na saldo rachunku.
Wczesne wycofanie z często zadawanych pytań 401 (k)
Czy możesz wycofać się z 401 (k) wcześniej?
Tak, ale może to mieć konsekwencje finansowe.
Czy możesz wycofać się z 401 (k) bez kary?
Tak, z powodu trudności ekonomicznych, aby opłacić czesne w college’u lub odłożyć pieniądze na pierwszy dom. Możesz wypłacić do 5000 $ bez podatku na pokrycie kosztów związanych z narodzinami lub adopcją. Po wejściu w marcu 2020 r. Ustawy CARES ACT skoncentrowanej na COVID-19, możliwe jest wcześniejsze wycofanie do 100000 USD z 401 (k) bez wywoływania normalnej kary w wysokości 10%.
Ile podatku zapłacę za wypłatę 401 (k)?
Będziesz musiał zapłacić normalny podatek dochodowy od wypłaty z 401 (k). W związku z wejściem w życie ustawy CARES właściciele kont mają trzy lata na zapłacenie należnych podatków.
Co kwalifikuje się jako wycofanie trudnej sytuacji z 401 (k)?
Wycofanie w trudnej sytuacji jest dozwolone, gdy zdarzenie wywołuje natychmiastową i poważną potrzebę finansową. Pobrana kwota musi zostać wykorzystana w całości na pokrycie trudności. W takim przypadku kara za wcześniejsze wycofanie jest uchylona, ale podatki muszą zostać zapłacone.
Jakie są wady i zalety wypłaty w porównaniu z pożyczką 401 (k)?
Wycofanie jest trwałe. Chociaż nie będziesz musiał zwracać pieniędzy, będziesz musiał od razu zapłacić podatki i ewentualnie karę. Dodatkowo, wyciągając pieniądze wcześnie, przegapisz długoterminowy wzrost, który przyniosłaby większa suma pieniędzy z twojego 401 (k). Pożyczka musi zostać spłacona, ale z drugiej strony, jeśli zostanie spłacona w terminie, przynajmniej nie stracisz na długoterminowym wzroście.