Opcje oszczędzania na emeryturę, jeśli mój dochód wyklucza składki na IRA
Zasady dotyczące Roth IRA
Możesz wpłacać składki na tradycyjne indywidualne konto emerytalne (IRA) bez względu na to, jak wysokie są Twoje dochody. Istnieją jednak ograniczenia dochodów dotyczące wpłat nakonta Roth IRA. Pieniądze zaoszczędzone na kontach emerytalnych Roth to dochód po opodatkowaniu. Oznacza to, że podatek dochodowy jest należny za rok, w którym pieniądze są wpłacane na konto. Kiedy pieniądze są wypłacane, prawdopodobnie po przejściu na emeryturę, nie są należne żadne dalsze podatki ani od wniesionych pieniędzy, ani od uzyskanych zwrotów.
Istnieją górne limity dochodów i są one wprowadzane w następujący sposób na lata podatkowe 2020 i 2021:
- W 2020 r. Samotni podatnicy mogliby wnieść obniżoną składkę, gdyby mieli MAGI między 124 000 a 139 000 USD. W przypadku małżeństw przedział ten wynosił od 196 000 do 206 000 USD.
- W 2021 r. Pojedynczy podatnicy mogą wnosić obniżoną składkę, jeśli mają MAGI między 125 000 a 140 000 USD. W przypadku małżeństw przedział ten wynosi od 198 000 do 208 000 USD.
Kluczowe wnioski
- Pieniądze zaoszczędzone na kontach emerytalnych Roth to dochód po opodatkowaniu.
- Jeśli nie możesz odliczyć swojej tradycyjnej składki IRA dla celów podatkowych, nadal możesz wpłacać do rocznego limitu jako nie podlegającą odliczeniu.
- Roth IRA może być dobrym wyborem, jeśli nie jesteś uprawniony do odliczenia składki na tradycyjny IRA, ale kwalifikujesz się do wpłaty na Roth.
Limity wkładu
Niezależnie od dochodu istnieją ograniczenia co do tego, ile możesz każdego roku wpłacać na IRA, niezależnie od tego, czy jest to IRA tradycyjny, czy Roth IRA.
Maksymalna składka dozwolona w latach podatkowych 2020 i 2021 wynosi 6000 USD, chociaż osoby w wieku 50 lat lub starsze mogą dodać dodatkowe 1000 USD jako składkę wyrównawczą.
Możesz dodać pieniądze do tradycyjnej IRA powyżej kwoty, która podlega odliczeniu od podatku. Jeśli zdecydujesz się wnieść nieprzekraczalny wkład do swojego tradycyjnego IRA, powinieneś złożyć formularz IRS 8606, aby zgłosić składkę jako nie podlegającą potrąceniu do IRS i śledzić saldo (podstawę) niepodlegające potrąceniu w tradycyjnym IRA.
Będziesz również musiał złożyć formularz 8606 za każdy kolejny rok, w którym wycofujesz aktywa z tradycyjnego IRA, aby określić podlegającą opodatkowaniu część dystrybucji.
W wyniku uchwaleniaustawy SECURE przez Kongres Stanów Zjednoczonych od 2020 r. I później nie ma już ograniczenia wiekowego w zakresie dokonywania regularnych wpłat na tradycyjne lub Roth IRA. W przeszłości, jeśli miałeś 70 lat lub więcej, nie mogłeś regularnie wpłacać składek do tradycyjnego IRA.
Możliwości Roth IRA
Jeśli nie jesteś uprawniony do odliczenia składki na tradycyjną IRA i kwalifikujesz się do wpłacenia składki na Roth IRA, wówczas Roth może być lepszym wyborem.
Dzieje się tak, ponieważ zyski z aktywów Roth IRAsą odroczone podatkowoisą wolne od podatku, jeśli wypłaty są kwalifikowane. Z drugiej strony, zarobki w tradycyjnym IRA podlegają odroczeniu podatkowemu, ale są opodatkowane w momencie podziału.
Uwagi specjalne: inwestowanie w konto podlegające opodatkowaniu
Innym sposobem inwestowania na emeryturę jest obrót pojedynczymi akcjami lub zakup funduszu zawierającego koszyk papierów wartościowych, takich jak fundusze ETF (ETF) i fundusze indeksowe. Jeśli sprzedasz z zyskiem inwestycję utrzymywaną przez ponad rok, być może będziesz musiał zapłacić tylkopodatek oddługoterminowych zysków kapitałowych. Stawka ta jest zazwyczaj niższa niż stawka podatku od zwykłych dochodów.