5 na 5 Potęga zaufania
Co to jest siła zaufania 5 na 5?
„Potęga zaufania 5 na 5” jest powszechną klauzulą w wielu trustach, która pozwala beneficjentowi trustu na dokonanie określonych wypłat. Nazywana również klauzulą „5 na 5”, daje beneficjentowi możliwość wycofania większej z następujących wartości:
- 5000 USD lub
- 5% godziwej wartości rynkowej trustu (FMV) od trustu każdego roku
FMV to cena, za jaką nieruchomość lub papiery wartościowe byłyby obecnie sprzedawane na otwartym rynku.
Kluczowe wnioski
- Moc zaufania 5 na 5 to klauzula, która pozwala beneficjentowi na coroczne wycofywanie się z trustu.
- Beneficjent może każdego roku wypłacić 5000 USD lub 5% godziwej wartości rynkowej trustu, w zależności od tego, która z tych kwot jest wyższa.
- Potęga zaufania 5 na 5 pozwala osobie ustanawiającej zestaw zaufania wytyczne, na przykład kiedy beneficjent może uzyskać dostęp do funduszy lub na co beneficjent może wykorzystać te pieniądze.
Jak działa siła zaufania 5 na 5
Do celów podatku dochodowego, jeśli beneficjent nie korzysta z uprawnienia 5 na 5, z czasem beneficjent może stać się właścicielem trustu i być odpowiedzialny za podatki od zysków kapitałowych, odliczeń i dochodów trustu.
Moc 5 na 5 pozwala na większą elastyczność, jeśli zamożne osoby są zaniepokojone pozostawieniem dużych sum pieniędzy potencjalnie nieodpowiedzialnym beneficjentom. Moc 5 na 5 może ustawić parametry, kiedy beneficjent ma dostęp do funduszy. Na przykład właściciel trustu może ustanowić zasadę, że beneficjent ma dostęp do funduszy tylko wtedy, gdy musi zapłacić za ukończenie szkoły wyższej lub inne formy dalszej edukacji i rozwoju zawodowego.
Inne kategorie parametrów obejmują finansowanie potrzeb zdrowotnych, zakup pierwszego domu i / lub nagłe wypadki. Wiele trustów z uprawnieniami 5 na 5 umożliwi również beneficjentowi dostęp do dochodu, który generują inwestycje powiernicze (takiego jak dochód z wynajmu nieruchomości lub odsetki od obligacji) każdego roku.
Moc 5 na 5 może zostać dodana do trustu na dowolnym etapie i może pomóc zagwarantować beneficjentowi minimalną dystrybucję dolara.
Dodatkowe funkcje zasilania 5 na 5
Ponadto fundusze powiernicze mocy 5 na 5 występują w wielu formach i mają szereg specyficznych funkcji, które można dodać lub dostosować. Jedną z popularnych form jest osobiste zaufanie, które osoba tworzy dla siebie jako beneficjenta. Są to odrębne podmioty prawne od twórców trustu i mają uprawnienia do kupowania, sprzedawania, utrzymywania i zarządzania nieruchomością na rzecz powiernika. Zaufania osobiste mogą być nieodwołalne lub odwołalne. Jeśli jest to nieodwołalne, nie można wprowadzić zmian. Jeśli można je odwołać, można je złożyć przy wsparciu prawnika ds. Powiernictwa.
Porada prawna jest często konieczna przy zakładaniu jakiejkolwiek formy trustu (osobistego lub innego). Powiernicy mogą również pomóc w utrzymaniu i zabezpieczeniu aktywów, podczas gdy doradcy inwestycyjni mogą pomóc w zarządzaniu aktywami powierniczymi do czasu ich wycofania.