Korzyści z Solo 401 (k) dla samozatrudnionych
To, że jesteś jednoosobowym zespołem, wolnym strzelcem lub niezależnym wykonawcą, nie oznacza, że musisz rezygnować z planu emerytalnego. Osoby samozatrudnione mogą samodzielnie założyć samodzielny plan 401 (k), znany również jako niezależny plan 401 (k). Solo 401 (k) mają pewne zalety w stosunku do innych typów kont emerytalnych.
Kluczowe wnioski
- Osoby samozatrudnione, które spełniają określone wymagania, mogą założyć solo 401 (k), aby oszczędzać na emeryturę.
- Ten typ planu oferuje kilka korzyści w porównaniu z innymi typami kont emerytalnych.
- Jedną z głównych korzyści jest to, że limity składek są zwykle wyższe niż w przypadku innych programów emerytalnych.
Zacznijmy od przyjrzenia się, co jest potrzebne do jego skonfigurowania i jak działa.
Wymagania kwalifikacyjne
Aby zainwestować w solo 401 (k), musisz spełnić określone wymagania. Pierwsza stanowi, że Ty, a nie pracodawca, odpowiadasz za swoje dochody. Wyłączni właściciele, właściciele małych firm bez pracowników (chociaż małżonkowie mogą wnieść swój wkład, jeśli pracują dla firmy), niezależni wykonawcy i freelancerzy zazwyczaj pasują do tego opisu.
Drugim wymogiem jest posiadanie dochodu. Można to zweryfikować za pomocą dokumentacji podatkowej.
Jeśli spełniasz oba kryteria, możesz otworzyć plan 401 (k) solo.
Kroki, aby skonfigurować solo 401 (k)
Według Internal Revenue Service (IRS) istnieją określone kroki, które należy podjąć, aby prawidłowo otworzyć samodzielny plan 401 (k).
Najpierw musisz przyjąć plan na piśmie, co oznacza, że musisz złożyć pisemne oświadczenie o rodzaju planu, który zamierzasz sfinansować. Możesz wybrać jeden z dwóch rodzajów planów 401 (k) : tradycyjny i Roth. Każdy ma odrębne korzyści podatkowe.
Solo 401 (k) należy założyć do 31 grudnia roku podatkowego, za który opłacasz składki.
Tradycyjny 401 (k)
Korzystając z tradycyjnego planu indywidualnego, inwestujesz swoje dolary przed opodatkowaniem, skutecznie ubiegając się o ulgę podatkową w latach pracy. Po osiągnięciu wieku emerytalnego płacisz podatek dochodowy od wypłacanych środków – w tym pieniędzy, które Twoje inwestycje zarobiły przez lata.
Wadą jest to, że gdy jesteś gotowy do wypłaty pieniędzy, stawka podatku może być wyższa niż w momencie, gdy początkowo zainwestowałeś. Ponadto dodatkowe obciążenie podatkowe może usunąć wszelkie korzyści podatkowe, które otrzymałeś wcześniej. Należy jednak pamiętać, że większość emerytów znajduje się w niższym przedziale podatkowym niż w latach pracy.
The Roth 401 (k)
Plany Rotha są finansowane z dolarów po opodatkowaniu. Ponieważ już dałeś IRS obniżkę, wypłaty są wolne od podatku, gdy nadejdzie czas na emeryturę. To jest całkowicie wolne od podatku, zarówno kwota, którą zapłaciłeś, jak i zwroty zarobione na koncie.
Po ustaleniu rodzaju planu będziesz musiał utworzyć fundusz powierniczy, który będzie przechowywał fundusze do czasu, gdy będziesz ich potrzebować lub osiągniesz wiek emerytalny. Możesz wybrać firmę inwestycyjną,biuro maklerskie online lub firmę ubezpieczeniową, aby zarządzać planem za Ciebie.
Musisz także ustanowić system prowadzenia dokumentacji, aby wszystkie inwestycje były rozliczane przez cały czas.
Korzyści z Solo 401 (k)
Solo 401 (k) ma kilka zalet w porównaniu z innymi typami kont emerytalnych.
Jedną z głównych zalet jest to, że limity składek są zwykle najwyższe wśród planów emerytalnych. Podobnie jak 401 (k) sponsorowany przez pracodawcę, składki mogą być dokonywane od pracownika i pracodawcy. Mając solo 401 (k), nosisz obie czapki i możesz mieć swój udział w obu rolach.
Limit składek na pracownika
IRS ustaliła roczne limity składek na 401 (tys.) S. W latach 2020 i 2021 maksymalny limit składki dla 401 (k) – jako pracownika – wynosi 19 500 USD. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wpłacić dodatkową składkę wyrównawczą w wysokości 6500 USD zarówno na rok 2020, jak i 2021.
Limit składek jako pracodawca
Nosząc czapkę pracodawcy możesz wpłacić do 25% swojego odszkodowania. Całkowity limit składki dla osoby samotnej 401 (k) wynosi 57 000 USD w 2020 r., Nie licząc kwoty do nadrobienia 6500 USD dla pracowników w wieku powyżej 50 lat. W 2021 r. Maksymalny pracodawca wynosi 58 000 USD. Innymi słowy, w 2021 r. Możesz wnieść 58 000 $ (19 500 $ jako pracownik + 38 500 $ jako pracodawca) wraz z 6,500 $ składki wyrównawczej, jeśli ma to zastosowanie, w sumie 64 500 $ za rok.
Dodatkowa elastyczność
Korzyścią jest również możliwość wyboru między planem tradycyjnym a Roth. Oznacza to, że możesz wybrać plan z korzyścią podatkową, który najbardziej Ci odpowiada.
Inną korzyścią jest to, że w przeciwieństwie do SEP IRA, innegokonta emerytalnego z uprzywilejowanym podatkiem, często polecanego właścicielom małych firm, możesz zaciągać pożyczki w ramach planu. Generalnie nie zaleca się pożyczania środków z funduszu emerytalnego, ale jest to przyzwoita opcja, jeśli musisz.
Przy odpowiednim planowaniu i staranności solo 401 (k) oferuje możliwość wygodnej emerytury po latach bycia własnym szefem i pracy na własnych warunkach.