Wpływ giełdy na świadczenia z zabezpieczenia społecznego
Należy pamiętać o związku między giełdą a comiesięcznym czekiem na ubezpieczenie społeczne. W pewnych ograniczonych sytuacjach znaczne zyski z inwestycji na rynku mogą zmniejszyć Twoje korzyści lub spowodować, że będą podlegały opodatkowaniu. Podobnie jak większość porad inwestycyjnych, staranne planowanie i dogłębne zrozumienie zasad pomagają zapewnić, że Twoje świadczenia nie spadną.
Kluczowe wnioski
- Ubezpieczenie Społeczne nie inwestuje żadnych swoich środków na giełdzie, więc wahania cen akcji nie mają bezpośredniego wpływu na korzyści.
- Dynamicznie rozwijająca się giełda może zwiększyć dochody twojego osobistego portfela emerytalnego i sprawić, że twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych będą podlegały opodatkowaniu, a tym samym je zmniejszając.
- Jeśli zaczniesz przyjmować ubezpieczenie społeczne przed osiągnięciem pełnego wieku emerytalnego i skorzystasz z opcji na akcje niekwalifikowanych pracowników, Twoje świadczenia mogą w końcu ulec dalszemu zmniejszeniu.
Jak generowane są świadczenia z zabezpieczenia społecznego
Najpierw kilka podstaw. Twoje świadczenia są wypłacane z rezerw Funduszu Powierniczego Ubezpieczeń Społecznych. Pieniądze z funduszu powierniczego (który w rzeczywistości składa się z dwóch funduszy: funduszu powierniczego na ubezpieczenie osób starszych i rodzinnychoraz funduszu powierniczego na ubezpieczenie na wypadek niezdolności do pracy ) pochodzą z podatków od wynagrodzeń pobieranych od pracowników i odcinek wypłaty).
Osoby samozatrudnione również płacą w formie podatku od samozatrudnienia. Twoje świadczenia są więc finansowane ze składek osób pracujących, wraz z dochodami z inwestycji generowanymi z tych składek i federalnymi podatkami dochodowymi.
Jednak Fundusz Powierniczy Ubezpieczeń Społecznych nie ma bezpośredniego związku z giełdą.Środki pozostałe po wypłacie wszystkich świadczeńsą codziennie inwestowane w obligacje rządowe specjalnej emisji. Są podobne do obligacji skarbowych USA, z wyjątkiem tego, że nie są przedmiotem publicznego obrotu. Te oprocentowane obligacje są formą IOU, które mają być opłacone z przyszłych wpływów podatkowych FICA.
Scenariusze zorientowane na akcje
Twoje indywidualne świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych są ustalane w taki sam sposób, jakdziała programżycia zawodowego.Żadne z obliczeń służących do określenia twoich korzyści nie ma też nic wspólnego z giełdą, rynkiem obligacji czy podstawową stopą procentową.
Istnieje jednak sposób, w jaki giełda może wpłynąć na Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych. Taki scenariusz miałby miejsce, gdybyś zdecydował się rozpocząć korzystanie z tych świadczeń przedosiągnięciem pełnego wieku emerytalnego i jednocześnie korzystał z niekwalifikowanych pracowniczych opcji na akcje (NSO). Zysk wygenerowany w wyniku wykonania tych opcji jest uważany za pracę lub dochód uzyskany. Jeśli całkowity roczny dochód z pracy, w tym zysk ze sprzedaży NSO, przekroczy ustawowy limit, Twoje świadczenia zostaną zmniejszone o 1 dolara za każde 2 dolary powyżej limitu.
Dotyczy to jednak tylko NSO. Zysk z wykonanych opcji na akcje kupionych na wolnym rynku lub z opcji motywacyjnych przyznanych przez pracodawcę(ISO) jest uznawany za zyski kapitałowe, a nie wypracowane wynagrodzenie. W związku z tym nie wpływają one na Twoje świadczenia, o ile posiadasz te opcje przez co najmniej rok.
Konsekwencje podatkowe
Po osiągnięciu pełnego wieku emerytalnego żadna kwota dochodu, niezależnie od źródła, nie ma wpływu na wysokość świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych. Jeśli jednak w jakimkolwiek wieku całkowity dochód podlegający zgłoszeniu (w tym płatności odsetek, dywidendy, opcje na akcje, zyski kapitałowe i wszelkie inne pozycje związane z inwestycjami) przekroczy określoną kwotę, część Twoich świadczeń z Ubezpieczeń Społecznych może zostać uznana za podlegającą opodatkowaniu. Tak więc, jak na ironię, wspaniały rok dla rynku i Twojego portfela może skutecznie zmniejszyć Twoje korzyści – nakładając na nie podatki.
Inne czynniki, w tym wiek, w którym zaczynasz otrzymywać świadczenia, Twoja historia pracy i wszelkie dodatkowe dochody, które otrzymujesz podczas pobierania świadczeń, mogą bezpośrednio lub pośrednio wpływać na Twoje wyniki finansowe z Ubezpieczeń Społecznych. Jeśli otrzymujesz emeryturę rządową, może to skutkować obniżeniem twoich świadczeń poprzez rządową rekompensatę emerytalną (GPO) lub rezerwę eliminacyjną (WEP).11
Jeśli powiodą się propozycje, które pozwoliłyby rządowi lub poszczególnym pracownikom inwestować fundusze ubezpieczeń społecznych na rynkach akcji, wyniki giełdy z pewnością wpłyną na Twoje świadczenia.
Skromna propozycja
Zasadniczo ekspozycja Ubezpieczeń Społecznych (i Ciebie, jako beneficjenta świadczeń) na giełdę jest dość ograniczona. Jak na ironię, to może się zmienić.
Dobrze znany, dobrze nagłośniony kryzys finansowy, który otacza Fundusz Powierniczy Ubezpieczeń Społecznych – obawa, że Ubezpieczenie Społeczne zbankrutuje, zwłaszcza gdy większość pokolenia pokolenia wyżu demograficznego przejdzie na emeryturę i zacznie zbierać pieniądze – wywołał wiele dyskusji na temat znalezienia lepszych sposobów do finansowania programu. Jedna sugestia dotyczy inwestowania całości lub części Funduszu Powierniczego Ubezpieczeń Społecznych na rynkach akcji. Inna argumentacja przemawia za zezwoleniem indywidualnym pracownikom na inwestowanie całości lub części składek FICA w wybrane przez nich instrumenty.
Podczas gdy niektórzy obserwatorzy twierdzą, że nadszedł czas, aby ZUS zainwestował na rynku – lub pozwolił na to pracownikom – i skorzystał z wyższych stóp zwrotu, które byłyby możliwe, inni ostrzegają, że zaangażowanie na giełdzie nie zrobi różnicy i mogłoby w rzeczywistości wprowadzić element niebezpieczeństwa w przypadku załamania się rynku lub wejścia w przedłużony okres niedźwiedzia. Można przypuszczać, że fundusz powierniczy byłby inwestorem konserwatywnym, wybierającym najbezpieczniejsze akcje blue chipów, ale inwestowanie w akcje zawsze wiąże się z pewnym stopniem ryzyka.
Podsumowanie
Jeśli martwisz się, że spadki na giełdzie mogą wpłynąć na Twoje świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych, krótka odpowiedź brzmi: nie. W większości przypadków można uczciwie powiedzieć, że notowania giełdy nie mają bezpośredniego wpływu na świadczenia z ubezpieczenia społecznego.
Gdyby Fundusz Powierniczy Ubezpieczeń Społecznych zaczął inwestować na giełdzie lub zezwalać pracownikom na to za ich składki, nie byłoby wątpliwości, że wyniki rynkowe – dobre lub złe – miałyby bezpośredni wpływ na świadczenia z Ubezpieczeń Społecznych. Chociaż nie ma konkretnych planów, aby tak się stało, taka możliwość może służyć jako przypomnienie (tak, jakbyś go potrzebował), że powinieneś mieć własne osobiste konta emerytalne, a nie polegać wyłącznie na rządowym jajku.