Czy mogę korzystać z IRA, aby spłacać pożyczki na studia?
Chodzenie do szkoły kosztuje dużo pieniędzy. Wielu z nas po prostu nie ma wystarczającej ilości gotówki na opłacenie edukacji. Jedyną odpowiedzią jest indywidualnego konta emerytalnego (IRA). Ale jak to jest wykonalne? Czytaj dalej, aby dowiedzieć się więcej.
Kluczowe wnioski
- Podczas gdy bezpośrednie wydatki na szkolnictwo wyższe kwalifikują się do bezkarnych wypłat z tradycyjnego konta IRA lub 401 (k), pożyczki studenckie i odsetki nie.
- Wcześniejsze wypłaty – przed ukończeniem 59 roku życia – wykorzystane na spłatę kredytów studenckich podlegają karze w wysokości 10% plus wszelkie należne odroczone podatki dochodowe.
- Wcześniejsze wypłaty z Roth IRA mogą być jednak wolne od kar, o ile długie składki – a nie zyski – zostaną dotknięte przed ukończeniem 59 lat.
IRA i kredyty studenckie
Czy możesz więc spłacić pożyczki studenckie za pomocą IRA? Szybka odpowiedź brzmi: tak, ale tutaj jest „ale”. Należy wziąć pod uwagę kilka ważnych czynników, w tym rodzaj posiadanego konta IRA i wiek. Jeśli masz Roth IRA, musisz również wziąć pod uwagę, jak długo masz konto.
Jeśli masz 59 lat lub więcej, możesz wypłacić środki z tradycyjnego IRA, aby spłacić pożyczki studenckie w dowolnym momencie. Jeśli masz mniej niż 59 lat, nadal możesz wykorzystać swoje tradycyjne fundusze IRA na spłatę pożyczek na studia, ale Twoje wypłaty będą prawdopodobnie podlegać zarówno podatkowi dochodowemu, jak i karom podatkowym za wcześniejsze wypłaty. Innymi słowy, pożyczki studenckie nie kwalifikują się jako cel zwolnienia z wcześniejszej wypłaty z konta emerytalnego.
Biorąc to pod uwagę, bezpośrednie wydatki na szkolnictwo wyższe mogą kwalifikować się jako zwolnione – lub wolne od kar – wcześniejsze wycofanie, takie jak czesne, opłaty administracyjne, książki i przybory szkolne.
Dzięki Roth IRA możesz wycofać swoje składki w dowolnym momencie bez żadnych kar. Nie możesz jednak wypłacić zarobionych pieniędzy. Aby wypłacić zarobki z tych składek bez kary,musisz poczekać, aż skończysz 59 lat. Jeśli osiągniesz ten wiek, możesz wypłacić pieniądze wolne od podatku, o ile masz Roth IRA od co najmniej pięciu lat.
Kara podatkowa za wczesne wypłaty
Aby zniechęcić do korzystania z oszczędności IRA przed przejściem na emeryturę, IRS nakłada 10% karę podatkową na wszelkie wypłaty środków podlegających opodatkowaniu dokonane przed osiągnięciem przez właściciela konta wieku 59 lat. Ta kara ma na celu odstraszenie tych, którzy mają inne możliwości generowania dochodu, więc to ograniczenie nie ma zastosowania, jeśli jesteś całkowicie i trwale niepełnosprawny.
Ta kara jest dodatkiem do podatku dochodowego, który możesz być winien od środków wypłaconych z Twojego IRA. Jeśli Twoja normalna stawka podatku dochodowego wynosi 22% i wypłacasz 10.000 dolarów podlegających opodatkowaniu z IRA, aby spłacić pożyczki przed osiągnięciem wieku emerytalnego, efektywna stawka podatkowa dla tej dystrybucji wynosi 32%. Z 10 000 $, które wypłacisz, będziesz winien 3200 $ z tytułu podatków.
Korzyści z Roth IRA
Wcześniejsze wycofanie się z tradycyjnej IRA podlega opodatkowaniu i karze, chyba że dokonasz wpłaty po opodatkowaniu. Nawet jeśli część Twojego salda składa się z tych niepodlegających odliczeniu składek, jednak wypłaty z tradycyjnych IRA nie są dokonywane w określonej kolejności, więc przynajmniej część wypłaty podlega opodatkowaniu.
Natomiast wypłaty środków z Roth IRA są bardziej prawdopodobne, że będą wolne od podatku i kar, niezależnie od wieku, ponieważ zapłaciłeś podatek dochodowy od tych dolarów w roku, w którym zostały zarobione i przekazane. Ponieważ wpłaty na konta Roth są zawsze dokonywane w dolarach po opodatkowaniu, osoba może wycofać swoje bezpośrednie wpłaty, kiedy tylko zechce, w dowolnych kwotach i w jakimkolwiek celu. Tylko ta część wcześniejszej wypłaty, która pochodzi z zarobków, podlega opodatkowaniu i karze.
Składki na fundusze Roth IRA są zawsze rozdzielane przed zarobkami. Dlatego też, jeśli saldo kredytu studenckiego jest mniejsze lub równe składkom na Roth IRA, możesz wykorzystać te środki na spłatę pożyczki bez ponoszenia dodatkowej kary lub płacenia podatku dochodowego, nawet przed osiągnięciem wieku emerytalnego.
Lepszy sposób
Niezależnie od tego, czy masz tradycyjną, czy Roth IRA, istnieje wolny od kar sposób wykorzystania oszczędności emerytalnych na opłacenie edukacji. Wypłaty IRA wykorzystane na wydatki związane z kwalifikowaną edukacją w uprawnionej instytucji są zwolnione z kary. Chociaż kwota wypłaty nie może przekroczyć całkowitych kosztów edukacji w bieżącym roku, możesz wykorzystać fundusze IRA do pokrycia szerokiego zakresu wydatków. Kwalifikowane wydatki obejmują czesne, książki, zakwaterowanie i wyżywienie, opłaty, sprzęt i zaopatrzenie oraz usługi specjalne.
Spłata pożyczki studenckiej nie jest kwalifikowanym wydatkiem na edukację.
Mimo zniesienia 10% kary podatkowej, nadal jesteś winien podatek dochodowy od każdej podlegającej opodatkowaniu kwoty swojej dystrybucji z tradycyjnego IRA. Wypłaty z Roth IRA, czy to ze składek, czy zarobków, są w tym przypadku całkowicie wolne od podatków i kar. Wyjątek ten dotyczywydatków naedukację dla Ciebie, Twojego współmałżonka, Twoich dzieci lub wnuków. Chociaż może to nie być realna opcja dla studentów w wieku college’u, którzy nie zgromadzili jeszcze znacznych oszczędności emerytalnych, ci, którzy zdobędą wyższe wykształcenie w późniejszym okresie życia, mogą odnieść znaczne korzyści.