Zapewnienie dwustronnego przedłużonego okresu sprawozdawczego
Co to jest obustronne postanowienie o przedłużonym okresie raportowania
Dwustronna rezerwa na przedłużony okres raportowania to przedłużenie okresu sprawozdawczego udzielane ubezpieczającym w polisach ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu roszczeń. Postanowienia te mają zastosowanie do roszczeń zgłoszonych po dacie wstecznej oraz po anulowaniu, nieodnowieniu lub zmianie polisy na inny rodzaj polisy.
Nazywany również dwustronnymi lub dwukierunkowymi rozszerzonymi przepisami dotyczącymi sprawozdawczości.
Kluczowe wnioski
- Obustronne rozszerzenie możliwości raportowania umożliwia właścicielom firm zgłaszanie roszczeń po wygaśnięciu polisy dotyczącej roszczeń.
- Okres sprawozdawczy jest zasadniczo przedłużany na określony czas.
- Przedłużenie ochrony jest zazwyczaj oferowane bezpłatnie, jeśli jest oferowane przez ubezpieczyciela, ale kosztuje więcej w składce, gdy jest o to wnioskowany przez ubezpieczonego.
Zrozumienie przepisu o dwustronnym przedłużonym okresie raportowania
Firmy, które wykupią ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej, mogą ostatecznie z wielu powodów nie korzystać z tej samej polisy. Polisa może zostać anulowana lub nieodnowiona; może zostać zastąpiona innym rodzajem polisy OC, np. polisą na wypadek zdarzeń losowych; lub może zostać zastąpiona polisą obejmującą roszczenia z inną datą wsteczną, która jest korzystniejsza dla ubezpieczającego, ponieważ obejmuje roszczenia z dłuższego okresu. Firmy te będą jednak chciały mieć pewność, że przez cały czas są objęte roszczeniami.
Rozszerzenie raportowania
Polisa objęta roszczeniami zapewnia ochronę, gdy roszczenie jest skierowane przeciwko polisie, niezależnie od tego, kiedy zdarzenie roszczenia miało miejsce. Polisa dotycząca roszczeń jest najprawdopodobniej wykupiona, gdy występuje opóźnienie między zgłoszeniem roszczenia a ich wystąpieniem. Ubezpieczenia biznesowe są często oferowane jako polisa obejmująca roszczenia lub polisa na wypadek zdarzeń. Podczas gdy polisa dotycząca roszczeń zapewnia pokrycie roszczeń, gdy zdarzenie jest zgłaszane, polisa dotycząca zdarzeń zapewnia ochronę, gdy zdarzenie ma miejsce.
W niektórych przypadkach przedłużenie okresu sprawozdawczego nie jest opcją, którą może dodać ubezpieczony, a zamiast tego jest opcją, którą może dodać tylko ubezpieczyciel. Ubezpieczyciel zapewni ochronę przez dłuższy okres sprawozdawczy, jeśli ubezpieczyciel jest stroną, która anuluje polisę lub nie zezwala na jej odnowienie. Nazywa się to ogonem jednostronnym. Różni się to od obustronnego przedłużenia okresu sprawozdawczego tym, że ubezpieczony nie ma możliwości wykupienia przedłużenia.
Obustronne przedłużenie okresu raportowania jest zwykle bezpłatne, jeśli ubezpieczyciel jest stroną, która nie odmawia odnowienia polisy, anuluje polisę lub zmienia rodzaj polisy odpowiedzialności cywilnej. Ubezpieczyciel na wniosek ubezpieczonego może zaoferować dodatkowy lub opcjonalny wydłużony okres sprawozdawczy, co prawdopodobnie będzie kosztować ubezpieczonego więcej w zakresie składki do zapłacenia.
Obustronne rezerwy dotyczące przedłużonego okresu sprawozdawczego są dodawane do umowy polisy i umożliwiają ubezpieczającemu dalsze zgłaszanie roszczeń do firmy ubezpieczeniowej. Okres raportowania jest zwykle przedłużany na określony czas, na przykład 60 dni.
Przykład dwustronnego przepisu o rozszerzonej sprawozdawczości
Vicky jest właścicielką małej firmy, a jej ubezpieczenie od roszczeń wygasa 2 stycznia 2020 r. Zapomina o odnowieniu polisy na później. W międzyczasie 26 stycznia 2020 roku wniesiono pozew przeciwko jej firmie.
Ubezpieczyciel zaproponował jej w polisie wydłużony okres raportowania wynoszący 60 dni. Oznacza to, że może zgłaszać roszczenia zgłoszone przeciwko jej firmie do 2 marca 2020 r. Ponieważ 26 stycznia przypada w tym okresie, ubezpieczyciel jest odpowiedzialny za honorowanie roszczenia.