Renta zaległa w spłacie
Co to jest renta zaległości w spłacie?
Renta za zwłokę oznacza wypłatę równej kwoty pieniędzy, która jest wypłacana na koniec zwykłej kadencji. Nie odnosi się do produktu renty per se, ale zamiast tego odnosi się do struktury płatności, którą może stosować renta. Typowym przykładem zaległej renty dożywotniej jest spłata kredytu hipotecznego.
Renta z tytułu zaległych płatności – termin prawny, księgowy i aktuarialny – jest również nazywany „ zwykłą rentą ”. Przeciwieństwo renty zaległej jest znane jako „ renta z góry ” lub „ renta należna ”.
Kluczowe wnioski
- Renta z dołu to wypłata pieniędzy na koniec okresu regularnego.
- Ta płatność może być oprocentowaniem, hipoteką lub inną płatnością cykliczną.
- Wartość bieżąca zaległych płatności z tytułu renty jest niższa niż wypłata renty z góry lub należna renta.
Jak działa renta zaległych w spłacie
Innym sposobem określenia renty z dołu, jest seria okresowych, powtarzających się płatności, które są wymagalne na koniec z góry określonego okresu. Taką płatnością mogą być odsetki, spłata kredytu hipotecznego składająca się z kwoty głównej i odsetek lub jakakolwiek inna powtarzająca się płatność – najczęściej spłata pożyczki ratalnej – która pozwala na naliczanie odsetek.
Innymi przykładami tej koncepcji są półroczne wypłaty odsetek od obligacji lub kwartalne lub roczne wypłaty dywidendy. Chociaż termin „zaległości w spłacie” jest częścią terminu „renta z dołu”, ich znaczenie jest bardzo różne. „W zaległościach” używa się po prostu do wskazania, że płatność jest opóźniona.
Renta zaległa w spłacie i wartość bieżąca
Ponieważ płatności z tytułu renty z dołu (lub renty zwykłej) są dokonywane na koniec danego okresu, wartość bieżąca takich płatności jest niższa niż w przypadku renty z góry lub należnej renty, która obejmuje płatność na początku okresu. Wartość renty rocznej zaległej zmniejszy się, gdy stopy procentowe wzrosną, i wzrośnie, gdy stopy procentowe spadną.
Powodem tego jest fakt, że wartość bieżąca przyszłych płatności gotówkowych zależy od stopy procentowej użytej do obliczenia wartości bieżącej. Kiedy zmienia się wartość pieniądza w czasie (TVM), zmienia się również wycena renty.
W związku z tym, jeśli to Ty dokonujesz płatności, renta z dołu jest preferowana ze względu na inflację i możliwość zarabiania odsetek na inwestycjach lub oprocentowanych kontach, biorąc pod uwagę, że kwota pieniędzy jest dziś warta więcej niż ta sama suma w przyszłość. Jeśli jesteś stroną otrzymującą płatność, z tego samego powodu preferowana jest renta należna (lub wypłata z góry).
Charakterystyka renty zaległej z płatnościami
Istnieją trzy elementy renty zaległej (lub zwykłej renty):
- Każda płatność ma tę samą kwotę (na przykład seria płatności o wartości 100 USD).
- Każda płatność jest dokonywana w tym samym przedziale czasowym (np. Miesięcznie lub kwartalnie przez okres roku lub dłużej).
- Każda płatność jest dokonywana na koniec określonego okresu (np. Płatność ostatniego dnia każdego miesiąca).