Skumulowana wartość

Co to jest skumulowana wartość?

Skumulowana wartość to całkowita kwota, jaką aktualnie posiada inwestycja, w tym zainwestowany kapitał i odsetki, które do tej pory zarobiła. Skumulowana wartość jest ważna w dziedzinie ubezpieczeń, ponieważ odnosi się do całkowitej wartości nabytej całej polisy ubezpieczeniowej na życie . Skumulowana wartość, nazywana również kwotą skumulowaną lub wartością gotówkową, jest obliczana jako suma lub suma początkowej inwestycji powiększonej o dotychczasowe odsetki.

Kluczowe wnioski

Skumulowana wartość to całkowita kwota inwestycji – w tym początkowa inwestycja i wszelkie zarobione odsetki.
W ubezpieczeniach na życie skumulowana wartość to całkowita nabyta wartość całej polisy ubezpieczeniowej na życie – nazywanej również wartością gotówkową.
W przypadku polis na całe życie skumulowana wartość zaczyna rosnąć, gdy ubezpieczający zaczyna płacić miesięczne składki.
Skumulowaną wartość można traktować jak wymuszone konto oszczędnościowe, na które ubezpieczający może pożyczyć, zachowując polisę nienaruszoną.
Wartość zgromadzona w ramach całej polisy ubezpieczenia na życie podlega odroczeniu podatkowemu, o ile ubezpieczający zachowuje ważność umowy ubezpieczenia.

Jak działa skumulowana wartość

Dla celów ubezpieczeniowych skumulowana wartość zaczyna narastać, gdy posiadacz polisy całej (lub uniwersalnej) polisy na życie zaczyna płacić miesięczną składkę. Firma ubezpieczeniowa pobiera te składki i dzieli je na dwie części. Pierwsza część pokrywa podstawowe koszty polisy ubezpieczeniowej. Druga część to rodzaj inwestycji, która gromadzi wartość pieniężną, która jest umieszczana na wewnętrznym rachunku przez firmę ubezpieczeniową.

Ubezpieczający może również wykupić całą polisę na życie w firmie ubezpieczeniowej i otrzymać w zamian wartość wykupu polisy w gotówce. Wartość wykupu gotówki może być mniejsza niż wartość skumulowana, jeśli polisa zawiera opłaty za wykup. W zależności od warunków całej polisy na życie, ubezpieczający może pożyczyć na kwotę odpowiadającą wartości wykupu polisy w gotówce. Ubezpieczający może wówczas zdecydować o całkowitej spłacie pożyczki, spłacie samych odsetek lub niespłaceniu pożyczki lub odsetek. Jeśli pożyczka nie zostanie spłacona w całości, kwota pozostająca do spłaty zostanie odjęta od ostatecznego świadczenia z tytułu śmierci.

Skumulowaną wartość można traktować jak wymuszone konto oszczędnościowe, na które ubezpieczający może pożyczyć, zachowując polisę nienaruszoną. Jeśli właściciel polisy anuluje polisę, otrzyma skumulowaną wartość gotówkową pomniejszoną o wszelkie kary.

Uwagi specjalne

Wartość zgromadzona w ramach całej polisy ubezpieczenia na życie jest odroczona podatkowo , o ile ubezpieczający zachowuje ważność umowy ubezpieczenia. Skumulowana wartość może być integralną częścią strategii oszczędzania podatków, ponieważ maksymalizuje ilość pieniędzy, które możesz zatrzymać.

Wypłata zgromadzonych środków podczas lat emerytalnych ubezpieczającego może nawet pozwolić ubezpieczającemu na zakwalifikowanie się do niższego progu podatku dochodowego. Natomiast wartość zgromadzona na świadectwie depozytowym podlega natychmiastowemu opodatkowaniu.