Wybór wypłaty z tytułu renty
Dla niektórych inwestorówrenta może być odpowiednią częścią solidnego planu finansowego. Jednak jednym z powszechnie źle rozumianych czynników są opcje wypłaty renty. Poniżej określamy te opcje, sposób ich obliczania i opodatkowania. Często są one opłacaneprzelewami ACH.
Fazy renty
Dwie fazy życia renty to faza akumulacji i faza rentyzacji (lub faza wypłaty). W fazie akumulacji możesz dodać fundusze do umowy renty, wpłacając gotówkę, przeliczając wartość gotówkową ubezpieczenia na życie lub dokonując wymiany 1035 z innej renty (by wymienić kilka sposobów wniesienia wkładu). Jeśli zastosujesz się do zasad dotyczących renty, Twoja renta będzie gromadzić dochody z odroczeniem podatku do momentu rozpoczęcia wypłat.
Gdy osiągniesz wiek 59½, możesz zacząć wypłacać pieniądze z renty bez opłat karnych.
Kluczowe wnioski
- Opcje wypłaty są często opłacane za pośrednictwem przelewów ACH.
- Metody dokonywania wypłat renty obejmują metodę rentyzacji, harmonogram regularnych wypłat oraz płatność ryczałtową.
- Płeć i wiek to dwa najczęściej stosowane czynniki określające wysokość płatności.
Opcje wypłaty renty
Istnieje kilka różnych metod wypłaty renty. Najpopularniejsze metody to:56
Metoda rentyzacji daje gwarancję miesięcznego dochodu przez określony czas lub do końca życia. W ramach systematycznego harmonogramu wypłat masz pełną kontrolę nad harmonogramem wypłat, ale nie masz ochrony przed przeterminowanymi aktywami renty.
Opcja rentyzacji życia
Opcja życia zazwyczaj zapewnia najwyższą wypłatę, ponieważ miesięczna rata jest obliczana tylko na podstawie okresu życia rencisty. Ta opcja zapewnia dożywotni strumień dochodów, który jest skutecznym zabezpieczeniem przed przekroczeniem dochodów emerytalnych.
Opcja rentyzacji na życie wspólne
Ta powszechna opcja umożliwia przekazanie dochodu współmałżonkowi w przypadku śmierci. Miesięczna rata jest niższa niż w przypadku opcji dożywotniej, ponieważ obliczenie opiera się na oczekiwanej długości życia obojga małżonków.
Okres pewnej rentyzacji
Dzięki tej opcji wartość Twojej renty jest wypłacana przez określony, wybrany przez Ciebie okres, na przykład 10, 15 lub 20 lat. Jeśli wybierzesz pewien 15-letni okres i umrzesz w ciągu pierwszych 10 lat, umowa gwarantuje wypłacenie beneficjentowi przez pozostałe pięć lat.
Życie z gwarantowanym terminem
Wielu osobom podoba się idea dochodu na całe życie (którą otrzymują dzięki opcji życia), ale boją się go wybrać na wypadek śmierci w najbliższej przyszłości. Opcja życia z gwarantowanym okresem obowiązywania zapewnia dożywotni strumień dochodów (podobnie jak opcja na życie), więc płaci za całe życie. Jednak dzięki tej opcji możesz wybrać okres gwarantowany, na przykład 10-letni okres gwarantowany, za który Twoja renta jest zobowiązana zapłacić Twojemu majątkowi lub beneficjentom, nawet jeśli umrzesz przed upływem tego gwarantowanego okresu.
Systematyczne wypłaty
W ramach tej metody możesz wybrać wielkość płatności, jaką chcesz otrzymywać każdego miesiąca, oraz całkowitą liczbę płatności, które chcesz otrzymywać. Jednak firma ubezpieczeniowa nie gwarantuje, że nie przeżyjesz swoich dochodów. To, ile otrzymujesz i ile miesięcy otrzymujesz płatności, zależy od tego, ile masz na koncie. Ryzyko związane z przewidywaną długością życia spoczywa na Twoich barkach.
Płatność ryczałtowa
Wyciąganie aktywów w ramach renty w jednej kwocie ryczałtowej zwykle nie jest zalecane, ponieważ w roku, w którym pobiera się ryczałt, zwykły podatek dochodowy będzie należny od całej części renty przeznaczonej na zysk z inwestycji. Oczywiście jest to bardzo nieefektywna opcja wypłaty z punktu widzenia minimalizacji podatków.
Miesięczne obliczanie płatności
Istnieje kilka czynników, które firmy ubezpieczeniowe używają do obliczania miesięcznej kwoty płatności, ale dwa z najczęstszych to płeć i wiek – oba te czynniki wpływają na oczekiwaną długość życia. Ponieważ kobiety mają dłuższą oczekiwaną długość życia niż mężczyźni, nie będą otrzymywać tak wysokich miesięcznych świadczeń, jak ich mężczyźni. I oczywiście im jesteś starszy, tym krótsza jest oczekiwana długość życia. Zatem 75-latek z opcją dożywotniego życia otrzyma wyższą miesięczną wypłatę niż 65-latek.
Innym ważnym czynnikiem wpływającym na wielkość miesięcznej wypłaty jest wybrana przez Ciebie opcja wypłaty, która wpływa na czas trwania płatności. Na przykład, jeśli wybierzesz opcję wspólnego życia, miesięczna wypłata najprawdopodobniej będzie niższa, ponieważ po śmierci współmałżonka wypłaca ją współmałżonkowi.
Wreszcie, wielkość Twojej miesięcznej wypłaty zależy od firmy ubezpieczeniowej, z której korzystasz, i jej oczekiwanych zwrotów z inwestycji z Twoich pieniędzy. Jeśli firma może zarobić 5% zamiast 3% zwrotu z twoich pieniędzy, twoja płatność będzie wyższa. Jednak wzrost płatności, gdy zwroty są wyższe, zależy od tego, czy wybierzesz stałą miesięczną wypłatę, czy zmienną miesięczną wypłatę z renty. Jeśli wybierzesz stałą kwotę, Twoja wypłata nie ulegnie zmianie, a firma ubezpieczeniowa przejmuje całe ryzyko inwestycyjne. W przypadku wypłaty zmiennej wielkość miesięcznej wypłaty zmienia się w zależności od warunków rynkowych, więc przyjmujesz ryzyko rynkowe.
Podatek od wypłaty renty
Po wypłacie umowy na rentę część każdej płatności (ze stałej renty) jest uznawana za częściowy zwrot podstawy (pierwotnej składki), a część jest uznawana za dochód podlegający opodatkowaniu przy zastosowaniu współczynnika wykluczenia. Po wybraniu metody wypłaty należy zapytać o współczynnik wykluczenia, który określa, jaka kwota nie podlega opodatkowaniu. Jeśli współczynnik wykluczenia wynosi 80% z miesięcznej wypłaty 1000 USD, wówczas 800 USD jest wyłączone z podatku dochodowego, a 200 USD podlega opodatkowaniu.
Przedwczesne wypłaty (te, które mają miejsce przed osiągnięciem wieku 59½) podlegają karze w wysokości 10%, a dla rent zakupionych przed 14 sierpnia 1982 r. Do wypłat używana jest metoda FIFO (pierwszeweszło, pierwsze wyszło). W przypadku rent zakupionych po 13 sierpnia 1982 r. Zasada wypłaty to LIFO (ostatnie weszło, pierwsze wyszło), co oznacza, że zarobki będąwypłacanejako pierwsze. Musisz zapłacić nie tylko 10% karę za wypłatę, ale także podatek dochodowy od jakiejkolwiek części wypłaty, którą można przypisać jako zysk z inwestycji. Wyciąganie środków przed ukończeniem 59 lat nie jest rozsądną decyzją, więc staraj się tego unikać za wszelką cenę.
Obawy dotyczące jakości kredytowej
Ostatnim czynnikiem do rozważenia jest jakość kredytowa firmy ubezpieczeniowej. Pamiętaj, że tylko dlatego, że przez ostatnie 20 lat gromadziłeś rentę w jednej firmie ubezpieczeniowej, nie musisz koniecznie rozpoczynać od niej wypłat. Jeśli inny ubezpieczyciel z wysoką oceną zaoferował Ci wyższą miesięczną wypłatę, może warto poświęcić czas opłaty za wykup w bieżącej umowie zainicjować dowolny transfer.12
Firmy ubezpieczeniowe mają dobrze opłacanych pracowników w wyspecjalizowanych działach, którzy zapewnią szacunkową wypłatę dla każdej opcji. Spraw, aby zarabiali naopłatach, które corocznie pobierają z tytułu umowy : poproś wiele wysokiej jakości firm ubezpieczeniowych o wycenę bieżącej wartości Twojej renty z wieloma opcjami wypłaty.
Podsumowanie
Decyzja o najlepszej metodzie wypłaty renty dożywotniej nie jest łatwa. Zastanów się nad swoimi priorytetami, kwotą, której potrzebujesz każdego miesiąca i jak długo myślisz, że będziesz potrzebować tych płatności.
Oczywiście możesz w ogóle nie przyjmować płatności. Niektóre osoby nie potrzebują dochodów ze środków zgromadzonych w ramach renty. Jeśli to samo dotyczy Ciebie, sprawdź, czy Twoje oznaczenie beneficjenta jest prawidłowe, ponieważ renta może zostać przeniesiona na beneficjenta w przypadku Twojej śmierci.