Jak obliczyć zwrot z kapitału (ROE) w programie Excel?
Zwrot z kapitału lub ROE, jest stosowany w analizie fundamentalnej mierzyć rentowność firmy. Formuła ROE pokazuje wielkość dochodu netto, jaki spółka generuje z kapitałów własnych. ROE można wykorzystać do porównania rentowności jednej firmy z inną firmą z tej samej branży.
Obliczanie ROE w Excelu
Wzór na obliczenie ROE firmy to jej dochód netto podzielony przez kapitał własny. Oto jak używać programu Microsoft Excel do obliczania ROE:
- W programie Excel zacznij od kliknięcia prawym przyciskiem myszy kolumny A. Następnie przesuń kursor w dół i kliknij lewym przyciskiem myszy szerokość kolumny. Następnie zmień wartość szerokości kolumny na 30 jednostek domyślnych i kliknij OK. Powtórz tę procedurę dla kolumn B i C.
- Następnie wprowadź nazwę firmy w komórce B1 i nazwę innej firmy w komórce C1.
- Następnie wprowadź „Dochód netto” do komórki A2, „Kapitał własny” do komórki A3 i „Zwrot z kapitału” do komórki A4.
- Umieść formułę „Zwrot z kapitału” = B2 / B3 w komórce B4 i wprowadź formułę = C2 / C3 do komórki C4.
- Po zakończeniu wprowadź odpowiednie wartości „Dochodu netto” i „Kapitału udziałowego” w komórkach B2, B3, C2 i C3.
Przykład
Załóżmy, że Facebook ( dochód netto w wysokości 15,920 mld USD, a kapitał własny w wysokości 74,347 mld USD na dzień 31 grudnia 2017 r. Jego konkurent, Twitter ( TWTR ), miał dochód netto w wysokości – 108,063 mln USD i kapitał własny w wysokości 5,047 USD. miliard.
Skonfigurujmy obliczenia dla tego przykładu w programie Excel:
- Wprowadź = 15920000000 do komórki B2 i = 74347000000 do komórki B3.
- Wynikowy zwrot z kapitału własnego Facebooka wynosi 21,41%, zgodnie ze wzorem w B4, = B2 / B3.
- Następnie wprowadź = -108063000 w komórce C2 i = 5047218000 w komórce C3 dla Twittera.
- Wynikowy ROE Twittera wynosi -2,14%, zgodnie ze wzorem w C4, = C2 / C3.
Twitter jest zatem mniej rentowny i działa ze stratą, podczas gdy Facebook jest wysoce opłacalny.
Wskazówki dotyczące oszczędzania czasu dla zaawansowanych użytkowników
Istnieje kilka sposobów na zaoszczędzenie czasu przy wielokrotnym stosowaniu formuły ROE w programie Excel.
- Kliknij lewym przyciskiem kolumnę A. Następnie naciśnij i przytrzymaj klawisz Shift, jednocześnie klikając lewym przyciskiem myszy kolumnę C. Kolumny A, B i C powinny być teraz zaznaczone jednocześnie. Po kliknięciu prawym przyciskiem myszy na wybranym obszarze powinno być możliwe dostosowanie szerokości dla wszystkich kolumn jednocześnie.
- Możliwe jest również obliczenie ROE dla więcej niż dwóch firm, wybierając więcej kolumn. D będzie pracować dla trzech firm, E dla czterech, F dla pięciu i tak dalej.
- Formułę = B2 / B3 w komórce B4 można skopiować, naciskając Ctrl + C, a następnie wkleić do C4, D4 i innych komórek za pomocą Ctrl + V. Wartości w formule zostaną automatycznie dostosowane do komórek C2 / C3, D2 / D3 lub innych odpowiednich komórek.
- Nazwy spółek i wartości „Dochodu netto” i „Kapitału udziałowego” można zmienić bez ponownego wpisywania wzorów.
- Możliwe jest również stworzenie szablonu. Po prostu zapisz arkusz kalkulacyjny o nazwie „Szablon ROE” z pustymi wartościami dla dochodu netto, kapitału własnego i nazw firm.