IRA samodzielnie sterowana a tradycyjna IRA: jakie są różnice?
Indywidualne konta emerytalne (IRA) to rachunki oszczędnościowe z odroczonym podatkiem, które mają stanowić źródło dochodu na emeryturze. Składki na IRA są dokonywane przez indywidualnego właściciela konta i, w zależności od konkretnego typu IRA, przez indywidualnego pracodawcę, jak w przypadku 401 (k). Fundusze są w posiadaniu instytucji finansowej, która inwestuje je w tradycyjne opcje portfela, takie jak akcje i fundusze inwestycyjne.
Kluczowe wnioski
- Indywidualne konta emerytalne (IRA) to konta oszczędnościowe, które mają stanowić źródło dochodu na emeryturze.
- Fundusze zainwestowane w IRA, które nie są samodzielnie kierowane, są zwykle nadzorowane przez dom maklerski, który inwestuje i zarządza kontem.
- Samodzielna IRA, która może być tradycyjną IRA lub Roth IRA, umożliwia właścicielowi konta podejmowanie decyzji inwestycyjnych.
- Samodzielne IRA są pomocne, ponieważ zapewniają właścicielowi większą elastyczność w wyborze opcji inwestycyjnych.
Różnice między samodzielnymi IRA a tradycyjnymi IRA
Kiedy fundusze są inwestowane w IRA, która nie jest samodzielna, zarządza nimi zwykle dom maklerski, który inwestuje środki.
W przypadku samodzielnego IRA, którym może być tradycyjny IRA lub Roth IRA, właściciel konta kieruje wszystkie decyzje inwestycyjne za pośrednictwem powiernika lub brokera. Dzięki temu właściciel ma dużo większą elastyczność w wyborze opcji inwestycyjnych. Ta opcja może również obniżyć pobierane opłaty, ponieważ depozytariusz nie jest zaangażowany w transakcje inwestycyjne – tylko inwestor.
Samodzielna IRA może być nieco trudniejsza do skonfigurowania niż standardowa IRA, ale wielu inwestorów uważa, że wolność jest warta dodatkowej pracy.
Transakcje zabronione przez IRA
Internal Revenue Service (IRS) tworzy reguły dla wszystkich kont emerytalnych, a wszystkie IRA są zakazane od niektórych transakcji, niezależnie od rodzaju konkretnego IRA. Posiadacze rachunków nie mogą zaciągać pożyczek osobistych w zamian za swoje fundusze ani uczestniczyć w innych działaniach na własny rachunek, takich jak transakcje biznesowe, w które są osobiście zaangażowani oni lub członkowie rodziny.
Limity wpłat IRA
IRS ustaliło roczne limity dotyczące tego, ile pieniędzy można wpłacić do IRA. Roczny limit wpłat zarówno do tradycyjnych, jak i Roth IRA – w tym do samodzielnych IRA – wynosi 6000 USD na lata 2020 i 2021. Osoby w wieku 50 lat i starsze mogą każdego roku wpłacić dodatkowe 1000 USD jako nadrabianie zaległości.
Inwestycje alternatywne dla samodzielnych IRA
W ramach ograniczeń IRS, fundusze IRA przeznaczone na własny rachunek mogą być wykorzystywane do inwestowania w zdywersyfikowany portfel wykraczający poza tradycyjne akcje i obligacje. Właściciel samodzielnej IRA może inwestować w spółki osobowe, nieruchomości i rynek metali szlachetnych.
Samodzielnych IRA nie można używać do zakupu instrumentów ubezpieczeniowych ani przedmiotów kolekcjonerskich. Jednak posiadacz konta może nakazać depozytariuszowi samodzielnie zarządzającej IRA inwestowanie na rynku srebra, ale nie może zamówić zakupu kolekcjonerskich srebrnych monet.
Popularnym wyborem inwestycji dla osób z samodzielnymi IRA są nieruchomości. Fundusze z IRA mogą zostać wykorzystane na przykład do zakupu przejętej nieruchomości, która będzie następnie przechowywana w imieniu powiernika IRA. Obowiązują jednak ograniczenia dotyczące samodzielnego prowadzenia działalności, które zabraniają posiadaczowi konta mieszkania w nieruchomości.