Transfer w przypadku śmierci (TOD)
Co to jest przeniesienie w przypadku śmierci?
Przeniesienie z tytułu śmierci umożliwia beneficjentom otrzymanie majątku w momencie śmierci osoby bez przechodzenia przez testament. To oznaczenie pozwala również posiadaczowi rachunku lub właścicielowi zabezpieczenia określić procent aktywów, które otrzymuje każdy wyznaczony beneficjent, co pomaga wykonawcy w dystrybucji majątku osoby po śmierci. W przypadku rejestracji TOD wskazani beneficjenci nie mają dostępu ani kontroli nad majątkiem osoby, dopóki ta osoba żyje.
Kluczowe wnioski
- Przeniesienie na wypadek śmierci dotyczy niektórych aktywów, które mają określonego beneficjenta.
- Beneficjenci (lub małżonek) otrzymują aktywa bez konieczności przechodzenia przez testament.
- Beneficjenci TOD nie mają dostępu do aktywów przed śmiercią właściciela.
- W celu zainicjowania TOD dom maklerski musi otrzymać odpowiednie dokumenty potwierdzające możliwość przeniesienia aktywów.
Zrozumieć transfer w przypadku śmierci (TOD)
Ważne jest, aby beneficjenci byli świadomi aktywów, które odziedziczą, aby mogli odpowiednio przygotować się z wyprzedzeniem.
Indywidualne konta emerytalne, 401 (k) i inne konta emerytalne są TOD. Osoba stanu wolnego może wybrać każdego jako beneficjenta, ale współmałżonek osoby pozostającej w związku małżeńskim może mieć prawa do części lub całości konta emerytalnego na wypadek śmierci. Współmałżonek pozostający przy życiu ma więcej możliwości wypłaty pieniędzy niż inni beneficjenci. Wskazany beneficjent może żądać pieniędzy bezpośrednio od depozytariusza rachunku.
Ustawa Uniform Transfer on Death Securities umożliwia właścicielom wskazywanie beneficjentów ich akcji, obligacji lub rachunków maklerskich. Proces jest podobny do konta bankowego płatnego na wypadek śmierci. Kiedy właściciel konta rejestruje się u maklera lub banku, inwestor przejmuje własność. Następnie mogą nazwać beneficjentów i alokacje procentowe na formularzu beneficjenta dostarczonym przez brokera lub bank.
Proces transferu w przypadku śmierci (TOD) dla firm maklerskich
Po otrzymaniu zawiadomienia o śmierci posiadacza rachunku, dom maklerski żąda aktu zgonu, aktualnego pełnomocnictwa sądowego, pełnomocnictwa akcyjnego, oświadczenia o zameldowaniu lub innych dokumentów jako dowód zgonu. Wymagane dokumenty zależą od rodzaju rachunku, np. Rachunek pojedynczy lub wspólny, od tego, czy jeden lub obaj posiadacze rachunków nie żyją, a także od tego, czy rachunek jest rachunkiem powierniczym, a powiernik lub koncesjodawca nie żyje.
Firmy mogą odrzucić dokumenty z następujących powodów:
- Jeśli nie są podpisane w odpowiednim charakterze, na przykład przez wykonawcę, osobę pozostającą przy życiu lub powiernika
- Jeżeli formularze są wypełnione nieprawidłowo, na przykład poprzez przeniesienie numerów świadectw
- Jeśli informacje zostały zmienione
- Jeśli dokumenty są nieaktualne lub brakuje im wymaganej pieczęci sądowej
Z tych powodów osoba musi zwracać szczególną uwagę podczas wypełniania i przesyłania formularzy.
Transfer w przypadku śmierci: nowe konta
W większości przypadków dla beneficjenta jest zakładane nowe konto, na które przenoszone są papiery wartościowe zmarłego. Zwykle nie można kupować, sprzedawać, przenosić konta do innej firmy ani wykonywać innych czynności, dopóki konto nie zostanie otwarte i nie zostanie ustanowione upoważnienie.
Otwarcie nowego konta wiąże się z wypełnieniem wniosku i poproszeniem beneficjenta o podanie wymaganych danych osobowych. Brokerzy wykorzystują te informacje, aby poznać właściciela konta (beneficjenta), spełnić jego potrzeby finansowe i przestrzegać zobowiązań prawnych i regulacyjnych.
Przykład przeniesienia na wypadek śmierci (TOD)
Osoba umiera pozostawiając 50 000 dolarów na koncie bankowym i 200 000 dolarów na jednym koncie emerytalnym.
Zakładając te konta, właściciel mógł złożyć formularz beneficjenta, określający, na kogo iw jakim procencie powinien zostać przekazany majątek na wypadek śmierci. Właściciel konta może w każdej chwili zaktualizować formularz beneficjenta.
Jeśli właściciel konta jest żonaty, konto prawdopodobnie zostanie przekazane małżonkowi, nawet jeśli zostaną wymienieni inni beneficjenci. Takie prawa mogą się jednak różnić w zależności od stanu. Jeśli właściciel konta nie jest żonaty, aktywa zostaną automatycznie przekazane wskazanym beneficjentom, przy założeniu, że złożona zostanie cała odpowiednia dokumentacja potwierdzająca, że właściciel nie żyje.
Załóżmy, że właściciel konta nie jest żonaty. Pozostawiają 50% swojego konta bankowego synowi (nazwanemu), a 50% córce (nazwanej). Po śmierci i po złożeniu odpowiednich dokumentów połowa salda konta bankowego zostanie przekazana synowi, a druga połowa córce.
Załóżmy, że w przypadku konta emerytalnego właściciel określił, że 30% przypada synowi (nazwanemu), 30% córce (nazwanemu), a 40% wnukowi. W przypadku śmierci procenty są mnożone przez saldo konta i ta kwota jest przekazywana odpowiednim beneficjentom.