Fundusz efektywny podatkowo

DEFINICJA funduszu efektywnego podatkowo

Fundusz efektywny podatkowo to zobowiązania podatkowe. W funduszu efektywnym podatkowo struktura i działalność funduszu mają na celu zmniejszenie zobowiązania podatkowego, z którym borykają się jego akcjonariusze.

USUWANIE EFEKTYWNEGO PODATKOWO funduszu

Ponieważ fundusze efektywne podatkowo mają niskie zobowiązanie podatkowe, często stanowią dobrą inwestycję poza kontem odroczonym podatkowo. Dzieje się tak, ponieważ istnieje minimalna kwota podatku do odroczenia, a miejsce na koncie inwestora z odroczonym podatkiem jest lepiej dostosowane do papierów wartościowych o wyższym opodatkowaniu, takich jak akcje wypłacające dywidendę.

Zmniejszenie zobowiązania podatkowego funduszu odbywa się na trzy główne sposoby:

1. Kupując wolne od podatku (lub nisko opodatkowane) inwestycje, takie jak obligacje komunalne. 2. Utrzymywanie niskich obrotów funduszu, zwłaszcza jeśli fundusz inwestuje w akcje. Akcje utrzymywane dłużej niż jeden rok są opodatkowane niższą stopą długoterminowych zysków kapitałowych niż transakcje krótkoterminowe. 3. Unikanie lub ograniczanie aktywów generujących dochód, takich jak akcje wypłacające dywidendy, które tworzą zobowiązanie podatkowe przy każdej emisji dywidendy.

Aby określić, ile zaoszczędzisz w tego rodzaju funduszu w porównaniu z innymi funduszami, przejrzyj usługi śledzenia firmy inwestycyjnej i / lub funduszu wspólnego inwestowania pod kątem statystyk dotyczących historycznych kosztów podatkowych funduszu.

Przykład efektywnego podatkowo funduszu

Fundusz kapitałowy efektywny pod względem podatkowym T. Rowe dąży do znacznego potencjału zwrotu z akcji, jednocześnie starając się zmniejszyć długoterminowe obciążenia podatkowe, inwestując w szeroką gamę akcji – od spółek o średniej i małej kapitalizacji, których kontrakty terminowe wydają się szczególnie obiecujące, po duże firmy działające w dynamicznych branżach. Krótko mówiąc, inwestuje w rozwijające się firmy, których zespoły zarządzające, linie produktów i bilanse – między innymi – dobrze wróży ich przyszłym perspektywom.

Dążąc do osiągnięcia wysokich zwrotów po opodatkowaniu, fundusz stara się uniknąć dystrybucji zysków kapitałowych poprzez ograniczenie sprzedaży istniejących udziałów i nie przechodzenie z jednego sektora do drugiego w celu uzyskania krótkoterminowych lepszych wyników. Jednakże zyski podlegające opodatkowaniu mogą zostać osiągnięte w celu spełnienia żądań wykupu lub gdy uważają, że korzyści wynikające z dalszego posiadania zabezpieczenia przeważają nad względami podatkowymi. W stosownych przypadkach mogą próbować wykorzystać straty ze sprzedaży papierów wartościowych, które spadły, w celu skompensowania przyszłych zysków, które w innym przypadku podlegałyby opodatkowaniu.

10 największych pakietów akcji T. Rowe Price Tax Efficient Fund, na dzień 31 listopada 2020 r., To:

• Alfabet
• Amazonka
• NVIDIA
• jabłko
• Facebook
• Salesforce.com
• Karta MasterCard
• Microsoft
• United Health Group
• Wiza

Te 10 udziałów stanowiło 31,67% całego funduszu. Fundusz miał 10-letni roczny zwrot w wysokości 15,90%.