Strategiczne sposoby dystrybucji środków pieniężnych
Wraz ze wzrostem średniej długości życia coraz więcej osób chce odkładać wypłaty z kont emerytalnych tak długo, jak to możliwe, aby zapewnić, że ich jaja gniazdowe zaspokoją ich potrzeby emerytalne. Jednak wypłaty muszą rozpocząć się w określonym wieku, aby uniknąć kar.
Jeśli w 2021 r. Masz co najmniej 72 lata, musisz wycofać wymagane kwoty dystrybucji minimalnej (RMD) ze swoich tradycyjnych, SEP i SIMPLE indywidualnych kont emerytalnych (IRA ). W zależności od postanowień planu może być również konieczne wycofanie się z kwalifikowanych planów 403 (b) lub 457 (b).
Kluczowe wnioski
- Niektóre strategie dystrybucji – takie jak wyrównywanie sald beneficjentów i przenoszenie nadwyżek – mogą pomóc w maksymalizacji zysków i zminimalizowaniu obciążeń podatkowych.
- Nowa era od 2021 r. Dla pobierania wymaganych minimalnych wypłat (RMD) z tradycyjnych, SEP lub SIMPLE IRA to 72.
- Pakiet bodźców awaryjnych na koronawirusa o wartości 2 bilionów dolarów zawiesił RMD z kont emerytalnych na 2020 rok.
RMD zawieszone z powodu COVID-19
27 marca 2020r.prezydent Trump podpisał2 biliony dolarów pakietu stymulacyjnego dotyczącego koronawirusa, zwanegoustawą CARES (ustawa o pomocy, pomocy i bezpieczeństwie gospodarczym na koronawirusa). Zawiesił RMD dla osób w wieku 72 lat i starszych na 2020 r., Dając kontom emerytalnym więcej czasu na odbudowę po tegorocznym załamaniu na giełdzie.
W normalnych latach możesz zastosować pewne strategie do wypłat z konta emerytalnego, które pomogą Ci zachować saldo konta. Tutaj podkreślamy niektóre z tych rozważań.
Strategiczne sposoby dystrybucji z wyznaczonych IRA
Jeśli posiadasz wiele tradycyjnych, SEP i SIMPLE IRA, musisz osobno obliczyć kwoty RMD, ale możesz zagregować i rozdzielić sumę z jednego lub więcej z tych IRA. Określając IRA, z którego będziesz rozprowadzać RMD dla roku, warto rozważyć następujące strategie.
Wyrównywanie sald dla Twoich beneficjentów
Jeśli masz wiele IRA, ponieważ chcesz zachować oddzielne IRA dla różnych beneficjentów, rozważ wyrównanie sald, które mogły ulec zmianie w wyniku wypłat, składek, opłat i wyników aktywów.
Jeśli na przykład wyznaczyłeś inną osobę jako beneficjenta dla każdego z trzech IRA i chcesz pozostawić im tę samą kwotę, możesz wypłacić swoją kwotę RMD z IRA z najwyższym saldem.
Alternatywnie możesz przesyłać kwoty między IRA, aby wyrównać salda i wycofać odpowiednią kwotę RMD z każdego IRA.
Wycinanie zasobów o niskiej wydajności
Jeśli masz wiele tradycyjnych, SEP i SIMPLE IRA, możesz usunąć z nich martwe aktywa, likwidując je lub rozprowadzając je ze swoich IRA. Skontaktuj się ze swoim planistą finansowym, aby ustalić, czy istnieją aktywa, których powinieneś się pozbyć, ponieważ albo tracą pieniądze, albo nie działają tak dobrze, jak inne aktywa w portfelu IRA.
Jeśli plan jest taki, aby pozbyć się tych aktywów i tak, dystrybucja zamiast ich likwidacji może uniemożliwić pobranie opłat za bilety (opłaty transakcyjne) z salda konta IRA.
Należy jednak zachować ostrożność przy wyborze tej opcji. Jeśli aktywa stracą na wartości po przekazaniu ich z IRA, zaletą jest to, że możesz być w stanie odpisać straty, co nie byłoby opcją, gdyby straty wystąpiły, gdy aktywa były w Twoim IRA.
Z drugiej strony, jeśli wyniki tych aktywów poprawią się, będziesz zobowiązany do zapłaty podatku dochodowego od zarobków. Zastanów się również, że zysk kapitałowy / strata kapitału leczenie może być stosowane w odniesieniu do zysków / strat, nie opcja dostępna dla zyski / straty, które występują w IRA.
Powiadamianie opiekunów IRA
Jeśli planujesz zagregować swoje RMD i rozprowadzić całość tylko z jednego z IRA, pamiętaj, aby powiadomić o tym pozostałych depozytariuszy IRA na piśmie.
Co najważniejsze, powiadom depozytariusza IRA, z którego będziesz dokonywać wypłaty, w odpowiednim czasie, aby upewnić się, że kwota RMD zostanie rozłożona przed upływem terminu. Pomoże to upewnić się, że nie jesteś winien kar zaniedokonanie terminowych wypłat RMD.
Jeśli agregujesz, a następnie pobierasz dystrybucje z tylko jednej IRA, nie zapomnij powiadomić depozytariuszy IRA, którzy przetwarzają automatyczne dystrybucje, które nie wymagają Twojej autoryzacji dla każdego rocznego RMD.
Strategiczne sposoby dystrybucji z planów kwalifikowanych, 403 (b) i 457 (b)
Jeśli nadal pracujesz dla pracodawcy, który sponsorował kwalifikowany plan 403 (b) lub 457 (b), w którym uczestniczysz, możesz odroczyć rozpoczęcie RMD do momentu przejścia na emeryturę, jeśli taka opcja jest dostępna w ramach planu.
Określając, czy należy odroczyć otrzymanie RMD z takich rachunków, poproś swojego konsultanta finansowego o ocenę wyników aktywów w portfelu i Twoich potrzeb dochodowych. Jeśli aktywa nie osiągają dobrych wyników, przechowywanie kwot na koncie objętym kwalifikowanym planem może nie mieć sensu finansowego.
Z drugiej strony, weź pod uwagę, że wycofanie kwot z twojego kwalifikującego się planu zwiększy twój dochód podlegający opodatkowaniu za rok i może spowodować, że będziesz w wyższym przedziale podatku dochodowego. Jeśli potrzebujesz środków na pokrycie swoich wydatków, to nie jest problem. Jeśli jednak masz już inne źródła dochodu, które są wystarczające do zaspokojenia twoich potrzeb finansowych, może nie być dobrym pomysłem wycofanie kwot, które nadal powodowałyby naliczanie dochodów z odroczonym podatkiem, gdyby pozostały na Twoim kwalifikującym się koncie planu.
Rolowanie nadwyżkowych kwot RMD
Jeśli stwierdzisz, że wypłaciłeś więcej, niż jest to wymagane do spełnienia Twoich RMD i nie potrzebujesz dodatkowej kwoty na pokrycie swoich wydatków, możesz przenieść nadwyżkę w ciągu 60 dni od otrzymania. Pomoże Ci to zachować saldo konta emerytalnego i pozwoli dodatkowym kwotom na dalsze naliczanie zarobków z odroczonym podatkiem.
Podsumowanie
Pobranie RMD z konta emerytalnego jest nieuniknione, ale podobnie jak w przypadku większości nieuniknionych zdarzeń, czas i wykonanie mogą określić ostateczne wyniki. Pamiętaj, aby skonsultować się ze swoim doradcą finansowym w sprawie tych strategii i przedyskutować, czy inne opcje mogą pasować do Twojego profilu finansowego.