Formularz SEC N-6
Co to jest formularz SEC N-6?
Formularz SEC N-6 to formularz, który niektóre rachunki powiernicze muszą złożyć w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC). SEC to agencja regulacyjna, która pomaga zapobiegać oszustwom i innym formom oszustw na rynkach finansowych. SEC monitoruje działalność i ewidencję spółek notowanych na giełdzie w Stanach Zjednoczonych. Formularz SEC N-6 pomaga inwestorom uzyskać dostęp do odpowiednich informacji na temat inwestowania w zmienną umowę ubezpieczenia na życie, która zawiera element inwestycyjny i której wartość może się wahać.
Kluczowe wnioski
- Formularz SEC N-6 to dokument, który należy złożyć na oddzielnych rachunkach, które są funduszami inwestycyjnymi (UIT) oferującymi zmienne umowy ubezpieczenia na życie.
- Ponieważ zmienne polisy ubezpieczeniowe na życie charakteryzują się większą zmiennością, a co za tym idzie, większym ryzykiem z nimi związanym, SEC zatwierdza formularz N-6.
- Formularz SEC N-6 pomaga inwestorom zrozumieć zasady, warunki i ryzyko związane z tymi zasadami.
Zrozumienie formularza SEC N-6
Formularz SEC N-6 to dokument, który należy złożyć na oddzielnych rachunkach, które są funduszami inwestycyjnymi (UIT) oferującymi zmienne umowy ubezpieczenia na życie. Fundusz inwestycyjny jednostkowy to amerykańska firma finansowa, która kupuje lub posiada grupę papierów wartościowych, takich jak akcje lub umowy ubezpieczeniowe. UIT jest podobny do funduszu wspólnego inwestowania, ponieważ reprezentuje koszyk inwestycji, w których inwestorzy łączą swoje fundusze. Jednostka uczestnictwa UIT udostępnia te inwestycje inwestorom jako jednostki podlegające umorzeniu.
Umowy ubezpieczenia na życie o zmiennej wysokości
Ubezpieczenie na życie zmienne to stałe ubezpieczenie na życie, które zawiera subkonto, które stanowi dodatkowy komponent lokaty. Wartość pieniężna polisy jest inwestowana na rynku, podobnie jak w funduszu inwestycyjnym. W rezultacie kwoty wypłat z polisy są oparte na wynikach inwestycji bazowych w ramach polisy. Innymi słowy, zmienne polisy ubezpieczeniowe przynoszą więcej pieniędzy, gdy inwestycje mają się dobrze, i wypłacają mniej pieniędzy, gdy inwestycje są słabe.
Ubezpieczenia na życie zmienne charakteryzują się większą zmiennością lub wahaniami wartości, a co za tym idzie, większym ryzykiem z nimi związanym. Z tych powodów SEC upoważnia formularz N-6 do pomocy inwestorom w zrozumieniu warunków i ryzyka związanego z tymi polisami.
Dokumenty SEC
Formularz SEC N-6 to tylko jeden przykład tzw. Zgłoszenia SEC. Te zgłoszenia to oficjalne oświadczenia lub dokumenty, które mogą obejmować raporty okresowe, oświadczenia rejestracyjne i dokumenty ujawniające ryzyko. W Stanach Zjednoczonych rząd federalny wymaga, aby dokumenty te były składane i udostępniane potencjalnym inwestorom w celu ich pełnego ujawnienia. Inwestorzy przeglądają wszystkie te dokumenty, aby ocenić historię firmy, ocenić jej aktualną kondycję finansową, a także spróbować prognozować wyniki spółki w najbliższej przyszłości.
Części formularza SEC N-6
Formularz SEC N-6 składa się z trzech głównych części.
Część A.
Część A tego zgłoszenia, prospekt, musi zawierać jasno napisane informacje o inwestycji, które przeciętny inwestor, który może nie mieć specjalistycznej wiedzy w dziedzinie finansów lub prawa, może zrozumieć. Powinien zapewnić wyważone ujawnienie pozytywnych i negatywnych aspektów umów ubezpieczenia na życie o zmiennej wartości.
Inne pozycje zawarte w części A to:
- Omówienie umowy, inwestycji i kosztów.
- Tabela opłat, w tym opłaty bieżące, opłaty roczne i opłaty transakcyjne.
- Ogólny opis rejestrującego lub firmy ubezpieczeniowej.
- Składki, czyli miesięczne płatności wymagane przez inwestora, które musiałyby zostać zapłacone firmie ubezpieczeniowej. Obejmuje to terminy i kwoty płatności.
- Należy opisać standardowe świadczenie z tytułu śmierci na podstawie umowy, w tym sposób obliczania świadczenia i okres obowiązywania ubezpieczenia.
- Zasady zwrotu lub wypłaty, takie jak warunki i opłaty za wcześniejsze wypłaty
- Pożyczki, które można zaciągnąć w ramach polisy, należy ujawnić, czy pożyczka jest dostępna, wszelkie ograniczenia i zastosowane oprocentowanie.
- Ryzyko inwestycyjne związane z umową i innymi inwestycjami.
- Firma ubezpieczeniowa ryzykuje inwestora, co obejmuje ujawnienie, że wypłaty z tytułu polisy są zagrożone, jeśli firma poniesie straty finansowe.
- Sprawozdania finansowe firmy ubezpieczeniowej.
- Konflikty interesów, które mogą obejmować ujawnienie, że specjaliści inwestycyjni mogą otrzymać wynagrodzenie za sprzedaż tych polis inwestorom.
- Podatki i postępowanie sądowe.
Podobnie jak inne dokumenty, niniejszy dokument powinien być zgodny z wytycznymi zawartymi w regule 421 (d) ustawy o papierach wartościowych, znanej jako zasada prostego języka angielskiego, która stanowi, że sformułowanie powinno być jasne, zwięzłe i łatwo zrozumiałe.
Część B.
Część B zawiera zestawienie dodatkowych informacji (NOK), które mogą być interesujące dla niektórych inwestorów. Kilka pozycji znajdujących się w części B obejmuje:
- Sprawozdania finansowe, jeśli nie zostały wymienione wcześniej
- Ryzyka inne niż podstawowe obejmują wszelkie ryzyka nieujęte w prospekcie.
- Usługi zakupione przez rejestrującego i wydatki poniesione na rzecz stron trzecich za te usługi. Ponadto należy wyszczególnić wszelkie umowy o świadczenie usług, które firma ubezpieczeniowa zawarła z innymi podmiotami.
- Informacje dotyczące premii, które nie zostały ujawnione w prospekcie, byłyby wymienione tutaj, takie jak wszelkie ograniczenia dotyczące przedpłat
- Ubezpieczyciele będący firmami inwestycyjnymi muszą być wymienieni wraz z adresem i wszelkimi powiązaniami z firmą ubezpieczeniową.
Część C.
Wreszcie część C zawiera informacje o firmie i podmiotach zaangażowanych w ofertę ubezpieczeniową. Niektóre informacje w części C obejmują:
- Eksponaty, które mogą obejmować wszelkie umowy zawarte przez firmę ubezpieczeniową oraz świadectwo założycielskie firmy. Zostałaby również wyeksponowana uchwała rady dyrektorów, która ustanawia spółkę.
- Lista dyrektorów i urzędników z ich nazwiskami, adresami służbowymi i zajmowanym stanowiskiem w firmie.
- Odszkodowanie, które zawierałoby listę wszystkich ubezpieczeń od odpowiedzialności cywilnej firmy i jej podmiotów stowarzyszonych.
- Podpisy do zgłoszenia SEC.
Firmy, które spełniają określone kryteria, muszą wypełnić i złożyć formularz SEC N-6, który jest dokumentem wymaganym przez Ustawę o spółkach inwestycyjnych z 1940 r. I Ustawę o papierach wartościowych z 1933 r. Aby spełnić zobowiązania w zakresie zgłoszenia SEC, formularz SEC N-6 musi należy wypełnić i przesłać w formacie elektronicznym na stronie internetowej SEC. SEC upublicznia informacje zawarte w tych dokumentach.