Zalety i wady konta SEP na dzisiejszych niestabilnych rynkach

Dzisiejsze rynki huśtawek mogą być niepokojące dla inwestorów oszczędzających na emeryturę. Obserwowanie wzrostu i spadku wartości konta może powodować niepokój związany z uproszczonym planem emerytalnym dla pracowników (SEP). Jednak Twój SEP ma więcej zalet niż wad, nawet w okresach zmienności na rynku.

Oszczędność więcej

Uproszczona emerytura pracownicza (SEP) to rodzaj indywidualnego konta emerytalnego (IRA), które może założyć pracodawca lub osoba prowadząca działalność na własny rachunek. SEP IRA ma na celu pomóc pracownikom firmy oszczędzać na emeryturę lub SEP może zostać utworzony przez samozatrudnionego właściciela na ich własną korzyść. Jednak składki nie są finansowane przez pracowników, jak w przypadku  401 (k), ale zamiast tego SEP IRA jest finansowany przez pracodawcę. Składki są przekazywane bezpośrednio do IRA pracownika.

SEP to dobry sposób na oszczędzanie na emeryturę. Jednak zasady ograniczają kwotę, którą można wnieść. Maksymalne łączne limity składek pracownika / pracodawcy w 2020 i 2021 roku kształtują się następująco:

1. 25% wynagrodzenia pracownika (maksymalnie 290 000 USD w 2021 r. I 285 000 USD w 2020 r.) Lub
2. 58 000 USD w 2021 r. I 57 000 USD w 2020 r.

Konta SEP są zwykle zakładane przez osoby samozatrudnione lub małą firmę. Maksymalna wartość składek nie może przekraczać najniższej z dwóch wartości. W związku z tym w celu określenia limitu należy obliczyć obie wartości. Jeśli SEP jest ustanowiony jako IRA, osoby fizyczne mogą zwykle wpłacać indywidualne składki do tradycyjnego limitu IRA wynoszącego 6000 USD w 2020 i 2021 r., Z dodatkowym wkładem w wysokości 1000 USD dozwolonym każdego roku w przypadku osób powyżej 50. roku życia.3

Konta SEP są często najlepszym wyborem dla samozatrudnionych osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą, ponieważ umożliwiają im wpłacanie składek przed opodatkowaniem na konto emerytalne w wysokości potencjalnie 57 000 USD w 2020 r. Lub 58 000 USD w 2021 r., Jednocześnie odliczając jednocześnie wydatki biznesowe. Właściciele jednoosobowi podlegają specjalnym obliczeniom w celu odliczenia. Ogólnie rzecz biorąc, każdy plan SEP będzie miał własne postanowienia w zależności od konfiguracji i kontrybutorów.

Pracodawcy są zobowiązani do wpłacania takiej samej wartości procentowej na konto każdego pracownika, w tym na własne konto jako właściciel. Wyłączni właściciele mogą zdecydować się na wybórsolo 401 (k) jako alternatywy dla SEP. Solo 401 (k) jest podobne do konta SEP, ale ma własne zasady i przepisy. Solo 401 (k) może zezwalać na składki z odroczonym wynagrodzeniem w wysokości do 19 500 USD w 2020 i 2021 r. Jednak indywidualny 401 (k) podlega własnym specjalnym obliczeniom maksymalnej składki.

Akumulacja wolna od podatku

Korzyści podatkowe z SEP są zasadniczo takie same, jak w przypadku 401k lub innego pojazdu oszczędnościowego przed opodatkowaniem. Wszystkie zarobki kumulują się bez natychmiastowych zobowiązań z tytułu podatku dochodowego. Oszczędności są stosunkowo wysokie, dając więcej pieniędzy po przejściu na emeryturę, nawet po zapłaceniu przyszłych podatków od wypłat. Składki na SEP mogą również podlegać odliczeniu dla płatnika, chociaż potrącenia mogą się różnić w zależności od sytuacji.

Świadczenia pracownicze

Większość małych firm oferuje niewiele świadczeń emerytalnych. Pracodawca wnoszący składki na udział w zyskach w imieniu swoich pracowników zapewnia świadczenie, które pomaga przyciągnąć i zatrzymać pracowników wysokiej jakości po niższych kosztach niż zwiększanie wynagrodzenia.

Zmiana inwestycji bez zobowiązań podatkowych

SEP to narzędzie, którego można używać do aktywnego zarządzania portfelem. Wszystkie transakcje są dokonywane bez konsekwencji podatkowych. Możesz podejmować decyzje na podstawie całkowitego zwrotu i warunków rynkowych. Wielu dostawców SEP oferuje szeroką gamę opcji inwestycyjnych, takich jak fundusze ETF, które zawierają koszyk akcji, aby pomóc zdywersyfikować ryzyko związane z inwestowaniem na rynkach kapitałowych.

Uśrednianie kosztu dolara

Fundusze inwestycyjne, które są portfelami papierów wartościowych zarządzanymi przez zarządzającego, są powszechnymi instrumentami inwestycyjnymi na rachunkach SEP. Oszczędzający mogą wybierać spośród kilku funduszy inwestycyjnych i regularnie wpłacać składki. Ta pasywna strategia inwestycyjna jest głównym plusem w fazie spadkowej niestabilnego rynku, ponieważ uśrednianie kosztu dolarowego  odbywa się automatycznie. Każdy depozyt obejmuje większą liczbę udziałów w funduszu, gdy rynek spada, i mniej udziałów, gdy rośnie.

Podsumowanie

Zalety konta emerytalnego SEP będą się różnić w zależności od konfiguracji. Ostatecznie jedyną wielką przeszkodą dla inwestorów jest rezygnacja z udziału w SEP, gdy taki jest oferowany.

Konta SEP będą miały dużą zmienność dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą w porównaniu ze składkami pracodawców dla pracowników. Podobnie jak każdy plan emerytalny oferowany przez pracodawcę, konta SEP mogą zwiększyć otrzymywane wynagrodzenie ponad standardowe wynagrodzenie. W rzeczywistości są one zwykle ustanawiane jako dodatkowe świadczenie pracownicze.

Pracownicy mogą korzystać ze wszystkich zalet przy minimalnym zarządzaniu kontem. Jeśli zmienność rynku prowadzi do spowolnienia, przejdź na konserwatywne inwestycje, takie jak obligacje. Jeśli rynek zacznie rosnąć, przenieś aktywa z powrotem do akcji. Jeśli nie chcesz, by Ci przeszkadzano, wybierz fundusz inwestycyjny z alokacją aktywów bez obciążenia, ukierunkowany na cele emerytalne i pozwól profesjonalnym zarządzającym portfelem podejmować decyzje rynkowe. Niezależnie od tego, czy jesteś inwestorem aktywnym, czy pasywnym, będziesz mieć znacznie większe oszczędności emerytalne niż ludzie, którzy nic nie robią.

Dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą konta SEP oferują te same korzyści, co dla pracowników. Rachunki SEP dla wyłącznego właściciela mogą być świetnym narzędziem do indywidualnych oszczędności inwestycyjnych z opcją odliczenia wydatków biznesowych. Składki SEP wyłącznego właściciela mogą podlegać ich własnym ograniczeniom, dlatego mogą być wymagane dodatkowe badania i planowanie.