Zasady uczestnictwa

Co to są zasady uczestnictwa?

Ubezpieczenie partycypacyjne to umowa ubezpieczeniowa, która wypłaca dywidendę posiadaczowi polisy. Dywidendy są generowane z zysków z firmy ubezpieczeniowej, która sprzedała politykę i są zazwyczaj wypłacane na corocznie przez okres trwania polisy. Większość polis obejmuje również płatność końcową lub końcową, która jest wypłacana, gdy umowa dojdzie do skutku. Niektóre polisy uczestniczące mogą obejmować gwarantowaną kwotę dywidendy, która jest określana na początku polisy. Polityka uczestnicząca jest również określana jako „polityka udziału w zyskach”.

Zrozumienie zasad uczestnictwa

Polisy partycypacyjne to zazwyczaj umowy ubezpieczenia na życie, takie jak polisa partycypacyjna na całe życie. Dywidendę otrzymaną przez ubezpieczającego można wykorzystać na kilka różnych sposobów. Po pierwsze, ubezpieczający może przeznaczyć wpływy z dywidendy na opłacenie składki ubezpieczeniowej. Po drugie, dywidenda może zostać zatrzymana z ubezpieczeniem jako depozyt, aby wygenerować odsetki, podobnie jak zwykłe  konto oszczędnościowe. Wreszcie, ubezpieczający może po prostu otrzymać wypłatę dywidendy w gotówce, podobnie jak wypłatę dywidendy z akcji

Zasady uczestniczące a zasady nieuczestniczące

Firmy ubezpieczeniowe pobierają składki, które według szacunków pokrywają ich wydatki. Składki nieuczestniczące są zwykle niższe niż składki za polisy uczestniczące. Firmy ubezpieczeniowe pobierają wyższe składki od polis uczestniczących, na podstawie ostrożnych prognoz, z zamiarem zwrotu nadwyżki. Ma to konsekwencje dla opodatkowania polityki. IRS został sklasyfikowany płatności dokonywanych przez firmę ubezpieczeniową jako zwrot z tytułu przekroczenia zamiast wypłaty dywidendy.

Na przykład firma ubezpieczeniowa oprze składkę na wyższych kosztach operacyjnych i niższych stopach zwrotu, niż faktycznie się oczekuje. Działając w oparciu o konserwatywne prognozy, firma ubezpieczeniowa może lepiej chronić się przed ryzykiem. Ostatecznie jest to lepsze dla indywidualnego ubezpieczającego, ponieważ pomaga zrównoważyć ryzyko niewypłacalności jego towarzystwa ubezpieczeniowego, co skutkuje niższymi składkami długoterminowymi. Polisy partycypacyjne są zasadniczo formą podziału ryzyka, w której zakład ubezpieczeń przenosi część ryzyka na ubezpieczających.

Chociaż stopy procentowe, śmiertelność i wydatki, które formuły dywidendy są oparte na zmianach z roku na rok, zmieniają się z roku na rok, firma ubezpieczeniowa nie będzie tak często zmieniać dywidend. Zamiast tego będą okresowo zmieniać formuły dywidendy w oparciu o doświadczenie i przewidywane przyszłe czynniki. Oświadczenia te dotyczą ubezpieczenia na całe życie. Stawki dywidend z uniwersalnych polis ubezpieczeniowych na życie mogą zmieniać się znacznie częściej, nawet co miesiąc.

W dłuższej perspektywie polisy uczestniczące mogą kosztować mniej niż polisy nieuczestniczące. W przypadku polis dotyczących wartości gotówkowej dywidenda zwykle rośnie wraz ze wzrostem wartości pieniężnej polisy. Z punktu widzenia ubezpieczającego, polisy na całe życie są zasadniczo wolne od ryzyka, ponieważ zakład ubezpieczeń ponosi całe ryzyko – chociaż w przypadku uczestniczących polis na całe życie towarzystwo ubezpieczeniowe przenosi pewne ryzyko na ubezpieczającego.

Jednak kwestia, czy uczestniczące polityki są lepsze od nieuczestniczących, jest złożona i zależy w dużej mierze od indywidualnych potrzeb. Terminowe ubezpieczenie na życie jest zasadniczo polisą nieuczestniczącą z niskimi składkami. Może odpowiadać wymaganiom osoby zainteresowanej zapewnieniem swoim beneficjentom mniejszych płatności. Jednak osoby zainteresowane otrzymywaniem regularnych dywidend ze swojej polisy przez całe życie mogą zdecydować się na polisę partycypacyjną.

Uczestnicząca polisa umożliwia posiadaczowi polisy dzielenie się zyskami firmy ubezpieczeniowej. Jest również znany jako polityka z zyskiem. W polisach nieuczestniczących zyski nie są dzielone i nie wypłaca się dywidend ubezpieczającym.

Spółki wzajemne mogą wystawiać tylko polisy partycypacyjne, które pozwalają na wypłatę części składek spółki w formie dywidend z polis jako refundacji, co sprawia, że ​​fundusze te nie podlegają opodatkowaniu jako dochód.