Zobowiązania netto do nadwyżki ubezpieczających
Jakie są zobowiązania netto wobec wskaźnika nadwyżki ubezpieczających?
Zobowiązania netto do nadwyżki ubezpieczających to stosunek zobowiązań ubezpieczyciela, w tym niewypłaconych odszkodowań, błędów szacowania rezerw i składek niezarobionych, do nadwyżki ubezpieczającego. Nazywany również wskaźnikiem dźwigni zobowiązań netto, stosunek zobowiązań netto do nadwyżki ubezpieczycieli stanowi ryzyko, że rezerwy na wypadek strat ubezpieczyciela nie pokryją jego roszczeń, co zmusi go do zanurzenia się w nadwyżce ubezpieczającego. Stosunek jest zwykle wyrażany w procentach.
Kluczowe wnioski
- Zobowiązania netto do nadwyżki ubezpieczających to stosunek zobowiązań ubezpieczyciela, w tym niewypłaconych odszkodowań, błędów szacowania rezerw i składek niezarobionych, do nadwyżki ubezpieczającego.
- Zwykle wyrażany w procentach, wskaźnik ten przedstawia ryzyko, że rezerwy ubezpieczyciela na straty nie pokryją jego roszczeń, co zmusi go do zanurzenia się w nadwyżce ubezpieczającego.
- Według National Association of Insurance Commissioners (NAIC) stosunek poniżej dwustu procent jest uważany za akceptowalny. Jeśli wielu ubezpieczycieli ma wskaźniki wyższe niż te, które są uważane za akceptowalne, może to wskazywać, że ubezpieczyciele mogą zbytnio zanurzać się w rezerwach, aby wypłacić zyski.
Jak działają zobowiązania netto do nadwyżki ubezpieczających
Firmy ubezpieczeniowe rezerwują rezerwę na pokrycie zobowiązań wynikających z roszczeń z tytułu ubezpieczonych przez siebie polis. Rezerwy opierają się na szacunkach strat, jakie ubezpieczyciel może ponieść w danym okresie, co oznacza, że rezerwy mogą być wystarczające lub mogą nie pokryć jego zobowiązań. Oszacowanie liczby rezerw wymaga prognoz aktuarialnych opartych na rodzajach ubezpieczonych polis.
Wskaźnik wypłacalności
Zobowiązania netto do nadwyżki ubezpieczających różnią się od wskaźników opartych na rezerwach na straty, ponieważ rezerwy na straty nie reprezentują zobowiązań w takim stopniu, jak fundusz deszczowy dla potencjalnych zobowiązań.
Ubezpieczyciele mają elastyczność, jeśli chodzi o sposób raportowania swoich finansów i mogą wykorzystywać rezerwy na straty jako źródło wyrównania dochodów. W przypadku niektórych ubezpieczycieli znaczna większość zobowiązań dotyczy rezerw na pokrycie strat i likwidacji szkód. Szacunki tych rezerw mają wpływ na to, jak ubezpieczyciel jest oceniany przez inwestorów. Ubezpieczyciele mogą błędnie oszacować swoje straty bez zamiaru oszukiwania, ale mogą również celowo manipulować liczbami.
Organy regulacyjne zwracają uwagę na stosunek zobowiązań netto do nadwyżki ubezpieczających, ponieważ jest to wskaźnik potencjalnych problemów z wypłacalnością, zwłaszcza jeśli stosunek ten jest wysoki. Według National Association of Insurance Commissioners (NAIC) stosunek poniżej dwustu procent jest uważany za akceptowalny. Jeśli wielu ubezpieczycieli ma wskaźniki wyższe niż te, które są uważane za akceptowalne, może to wskazywać, że ubezpieczyciele mogą zbytnio zanurzać się w rezerwach, aby wypłacić zyski.
Konsumenci mogą znaleźć ten i inne wskaźniki dla ubezpieczycieli z Systemu Informacji Regulacyjnych Ubezpieczeń NAIC (IRIS), zbioru narzędzi analitycznych dotyczących wypłacalności i baz danych zaprojektowanych w celu zapewnienia departamentom ubezpieczeń państwowych zintegrowanego podejścia do monitorowania i analizowania kondycji finansowej ubezpieczycieli działających w ich w odpowiednich stanach.
IRIS, opracowany przez państwowe organy regulacyjne ds. Ubezpieczeń uczestniczących w komitetach NAIC, ma pomóc państwowym departamentom ubezpieczeń w kierowaniu zasobów do tych ubezpieczycieli, którzy najbardziej potrzebują uwagi regulacyjnej. IRIS nie ma na celu zastąpienia własnych, dogłębnych działań w zakresie monitorowania wypłacalności każdego z departamentów ubezpieczeń, takich jak analizy finansowe lub badania.