System informacji o przepisach ubezpieczeniowych (IRIS)
Co to jest system informacji o przepisach ubezpieczeniowych (IRIS)?
System Informacji o Regulacji Ubezpieczeń (IRIS) to zbiór baz danych i narzędzi służących do analizy sprawozdań finansowych zakładów ubezpieczeń. Zarządzany przez National Association of Insurance Commissioners (NAIC) system informacji o regulacjach ubezpieczeniowych (IRIS) jest dostępny od 1972 r. I jest stosowany głównie przez organy regulacyjne w celu określenia wypłacalności ubezpieczycieli.
Kluczowe wnioski
- IRIS to zbiór baz danych i narzędzi służących do analizy sprawozdań finansowych zakładów ubezpieczeń.
- Zarządzany przez NAIC, jest wykorzystywany głównie przez organy regulacyjne do określania wypłacalności ubezpieczycieli.
- System automatycznie generuje wskaźniki ze sprawozdań finansowych, które zakłady ubezpieczeń mają obowiązek przedstawić swoim organom regulacyjnym.
- Współczynniki te są następnie wykorzystywane do ustalenia, które firmy ubezpieczeniowe są w złej kondycji finansowej i potencjalnie zasługują na dokładniejszą analizę.
Jak działa system informacji o przepisach ubezpieczeniowych (IRIS)
System Informacji o Regulacji Ubezpieczeń (IRIS) przeszukuje informacje finansowe przekazywane przez firmy ubezpieczeniowe w celu obliczenia wskaźników, które można wykorzystać do ustalenia, które zakłady ubezpieczeń ryzykują niespłaceniem swoich długoterminowych długów i innych zobowiązań finansowych.
System automatycznie generuje te wskaźniki na podstawie sprawozdań finansowych, które zakłady ubezpieczeń mają obowiązek przedstawić swoim organom regulacyjnym. Po pobraniu odpowiednich informacji generowane są raporty zawierające listę wszystkich przeglądanych firm ubezpieczeniowych, wyprowadzone dla nich wskaźniki finansowe oraz zakresy, w których powinien mieścić się każdy wskaźnik finansowy.
Firmy, które nie mieszczą się w zwykłym zakresie, są zgłaszane państwowym departamentom ubezpieczeń odpowiedzialnym za ich regulację. Stamtąd te organy regulacyjne mogą podjąć decyzję o dokładniejszym zbadaniu winowajców i, jeśli to konieczne, poddać ich ścisłemu nadzorowi.
Według NAIC, którego członkami są szefowie departamentów ubezpieczeniowych każdego stanu, wszyscy ubezpieczyciele są zobowiązani do składania sprawozdań finansowych w państwie, w którym mają licencję na prowadzenie działalności. System informacji o regulacjach ubezpieczeniowych (IRIS), który został opracowany przez państwowe organy regulacyjne ds. Ubezpieczeń we współpracy z NAIC, ma następnie zająć się resztą.
Ważny
Wiele wydziałów ubezpieczeń państwowych udostępnia publicznie dane finansowe ubezpieczycieli.
Zalety systemu informacji o przepisach ubezpieczeniowych (IRIS)
System informacji o przepisach ubezpieczeniowych (IRIS) poprawia wydajność ograniczonych zasobów państwowych organów nadzoru ubezpieczeniowego, działając jako przydatne narzędzie, które może być używane wraz z komputerowymi bazami danych każdego stanu, zaprojektowanymi do przechwytywania, przetwarzania i analizowania sprawozdań finansowych zakładów ubezpieczeń.
NAIC podkreśla, że żadne państwo nie jest w stanie dokładnie przeanalizować kondycji finansowej licencjonowanych ubezpieczycieli natychmiast po otrzymaniu sprawozdań finansowych. Zamiast tego rolę tę pełni system informacji o regulacjach ubezpieczeniowych (IRIS). NAIC twierdzi, że system „pomaga, zapewniając narzędzia i bazy danych dotyczące wypłacalności, które wskazują tych ubezpieczycieli, którzy zasługują na najwyższy priorytet w alokacji zasobów organów regulacyjnych, kierując w ten sposób te zasoby w jak najlepszy sposób”1.
Do pewnego stopnia system informacji o regulacjach ubezpieczeniowych (IRIS) może być również korzystny dla ubezpieczycieli. Zamiast tracić cenny czas na czekanie, aż regulator podejmie działania, firma mogłaby wykorzystać informacje dostarczone przez system i wykorzystać je do natychmiastowego zbadania i naprawienia wszelkich wyróżnionych problemów finansowych, zanim wymkną się one spod kontroli.
Uwagi specjalne
Wskaźniki wykraczające poza standardowy zakres niekoniecznie wskazują, że ubezpieczyciel ma kłopoty finansowe.
Niektóre wskaźniki są oparte na czynnikach znajdujących się poza bezpośrednią kontrolą firmy, takich jak wyniki gospodarcze lub giełda. Ponieważ inwestują składki, które uzyskują z polis ubezpieczeniowych, firma ubezpieczeniowa może mieć kilka wskaźników poza normą.
Ostatecznie oznacza to, że organy regulacyjne są zobowiązane do dodatkowych badań, aby określić, czy raporty generowane przez system informacji o regulacjach ubezpieczeniowych (IRIS) są powodem do niepokoju. Sam system służy głównie jako przewodnik, wskazując potencjalne problemy, które mogą, ale nie muszą, wymagać rozwiązania, jednocześnie dając organom regulacyjnym szybkie rozwiązanie, aby zobaczyć, jak firmy wypadają przeciwko sobie.