Definicja nazwanego beneficjenta
Kim jest nazwany beneficjent?
Wyznaczony beneficjent to osoba fizyczna, ustanowiona na mocy pisemnego dokumentu prawnego, która jest uprawniona do pobierania aktywów z funduszu powierniczego, polisy ubezpieczeniowej, konta planu emerytalnego, IRA lub dowolnego innego instrumentu finansowego. Wielu beneficjentów jednej nieruchomości będzie miało udział w przychodach w momencie zbycia. W niektórych przypadkach, na przykład w przypadku polisy dożywotniej, ubezpieczający i wskazany beneficjent mogą być tą samą osobą.
Na początku stycznia 2020 r.prezydent Trump podpisał ustawę o przygotowaniu każdej społeczności do podwyższenia poziomu emerytur (SECURE). Ustawa zachęca pracodawców do oferowania rent jako opcji inwestycyjnych w ramach planów 401 (k).
Wyznaczanie beneficjentów może być złożone. Na przykład poprzez wymienienie konkretnego beneficjenta w polisie ubezpieczeniowej na życie wpływy nie będą podlegały postanowieniom woli ani nie będą objęte postępowaniem spadkowym.
Zrozumienie nazwanego beneficjenta
Istnieje kilka rodzajów beneficjentów:
- Beneficjent pierwotny : osoba fizyczna, która jako pierwsza otrzyma świadczenia.
- Beneficjent warunkowy: osoba fizyczna, która otrzymuje korzyści z rachunku, jeśli główny beneficjent nie żyje, nie można go zlokalizować lub odmawia przyjęcia aktywów po śmierci właściciela konta. Testament ogólnie określa z góry określone warunki, które muszą zostać spełnione, zanim warunkowy beneficjent będzie mógł otrzymać jakiekolwiek wpływy z ubezpieczenia lub aktywa emerytalne.
- Dodatkowy beneficjent : synonim „warunkowego beneficjenta”.
Należy zauważyć, że wymieniony beneficjent niekoniecznie musi być osobą fizyczną. Na przykład wskazanym beneficjentem polisy ubezpieczeniowej może być majątek zmarłego, w którym to przypadku faktyczni beneficjenci zostaną wskazani w testamencie.
Kluczowe wnioski
- Określony beneficjent oznacza osobę fizyczną, na mocy pisemnego dokumentu prawnego, która jest uprawniona do odbioru aktywów z funduszu powierniczego, polisy ubezpieczeniowej, konta planu emerytalnego lub IRA.
- Istnieją różne typy beneficjentów, na przykład główni beneficjenci, którzy wyznaczają osoby, które jako pierwsze w kolejce do otrzymywania świadczeń.
- Beneficjenci warunkowi to osoby uprawnione do otrzymania korzyści z rachunku, jeżeli główny beneficjent odmówi przyjęcia składnika aktywów, nie żyje lub nie można go zlokalizować.
- Beneficjentem może być majątek, a nie jedna osoba fizyczna.
W maju 2018 roku Houston Chronicle szczegółowo opisało, w jaki sposób osoba mieszkająca w stanie Teksas mogła zgodnie z prawem wskazać organizację charytatywną jako beneficjenta swoich aktywów. Osoba fizyczna powinna najpierw powiadomić organizację charytatywną, że została wskazana jako beneficjent. Informacje te należy przekazywać dobrze udokumentowanymi, pisemnymi kanałami komunikacji. Organizacja charytatywna musi następnie otrzymać dane bankowe darczyńcy wraz z aktem zgonu, aby móc ubiegać się o fundusze. W takim przypadku spadkobierca nie jest wymagany, aby zamierzony odbiorca mógł ubiegać się o świadczenia IRA.
Beneficjent różni się od spadkobiercy. Pierwszy jest uprawniony do pobierania majątku na mocy postanowienia testamentowego, drugi zaś jest uprawniony do majątku w drodze dziedziczenia ustawowego.
Ryzyko związane z nazwanymi beneficjentami
Konieczne jest, aby grantodawcy formalnie nazwali beneficjenta lub beneficjentów w pełnym procesie planowania nieruchomości. Ponadto wielu doradców finansowych zaleca przeglądanie i aktualizowanie wszystkich oznaczeń beneficjentów co kilka lat, szczególnie po poważnym wydarzeniu życiowym, takim jak rozwód lub śmierć bliskiej osoby.