Dojrzały RRSP
Co to jest dojrzały RRSP?
Dojrzały RRSP to zarejestrowany w Kanadzie plan oszczędności emerytalnych zarejestrowany w rządzie kanadyjskim, który jest obecnie wykorzystywany do generowania dochodu emerytalnego dla beneficjenta.
Kluczowe wnioski
- Dojrzały zarejestrowany plan oszczędności emerytalnych (RRSP) to kanadyjski plan emerytalny, który nie znajduje się już w fazie akumulacji (tj. Ma dojrzałość).
- Zamiast tego dojrzały RRSP ma za zadanie zapewnić swoim beneficjentom dochód emerytalny.
- Jako indywidualne konto emerytalne, dojrzały RRSP nie będzie automatycznie wypłacał dochodu emerytalnego. Zamiast tego emeryci muszą dokonywać okresowych wypłat z konta.
Podstawy dojrzałego RRSP
Dojrzały RRSP jest podobny do zarejestrowanego funduszu emerytalnego (RRIF), ponieważ obaj wypłacają beneficjentowi dochód z tytułu emerytury. Jednak RRIF został przekazany przewoźnikowi i ponownie zarejestrowany w rządzie jako inny zarejestrowany instrument finansowy i dokonuje regularnych płatności na rzecz rencisty. Dojrzały RRSP nie dokonuje płatności. Aby beneficjenci mogli otrzymać pieniądze z dojrzałego RRSP, muszą dokonywać okresowych wypłat.
Podobnie jak w przypadku programów emerytalnych 401 (k) sponsorowanych przez pracowników w Ameryce, aktywa na kontach RRSP sponsorowanych przez rząd rosną bez podatku i nie są opodatkowane od zysków kapitałowych, dywidend ani odsetek. Obie odkładają zapłatę podatków do przejścia na emeryturę, kiedy krańcowa stawka podatkowa dla większości uczestników będzie prawdopodobnie niższa niż w latach pracy emeryta.
Opcje zapadalności RRSP
Termin spłaty RRSP zgodnie z prawem przypada na 31 grudnia roku, w którym uczestnik planu osiąga wiek 71 lat. W tym czasie dojrzały RRSP można przekształcić w jedną lub kombinację trzech opcji zapadalności:
- Przenieś niektóre lub wszystkie aktywa RRSP do RRIF i zacznij otrzymywać minimalne roczne płatności z konta RRIF.
- Użyj części lub całości konta RRSP, aby kupić rentę i zacząć otrzymywać płatności podlegające opodatkowaniu.
- Wpłać część lub całość rachunku RRSP, udokumentuj wypłatę na zeznaniu podatkowym za dany rok i zapłać wynikający z tego podatek dochodowy.
Należy pamiętać, że uczestnik RRSP nie musi czekać do wieku 71 lat, aby rozpocząć otrzymywanie płatności ze swoich kont, o ile RRSP zostanie zamieniony na RRIF lub rentę w dowolnym momencie przed datą zapadalności planu.
RRSP, TFSA i inne źródła dochodu z emerytury
Od momentu powstania w 1957 r., RRSP był jedynym sponsorowanym przez rząd planem emerytalnym dostępnym dla Kanadyjczyków przez ponad pół wieku. Zmieniło się to w 2009 roku, kiedy w życie weszło wolne od podatku konto oszczędnościowe (TFSA).
Kanadyjski TFSA jest nieco porównywalny z Roth IRA w USA. Oba są zwolnione z podatku i finansowane z pieniędzy po opodatkowaniu. Obie zapewniają wzrost wolny od podatku, a fundusze, w tym zarobki, są wolne od podatku po wypłacie. Chociaż cel RRSP i TFSA jest taki sam, aby pomóc Kanadyjczykom zaoszczędzić pieniądze, każdy z nich jest unikalnym pojazdem oszczędnościowym z różnymi cechami.
Według sondażu z 2018 r. 51% Kanadyjczyków ma lub spodziewa się mieć RRSP jako źródło dochodu na emeryturze, w porównaniu z 32% w przypadku niedawno utworzonego TFSA. Jednak 57% Kanadyjczyków, zwłaszcza starszych respondentów, nadal podaje rządowe emerytury i świadczenia rządowe jako główne źródło swoich obecnych lub przyszłych oczekiwanych świadczeń emerytalnych. Często wspominano również o programach emerytalnych sponsorowanych przez pracodawców.