Odpowiedzialność długoterminowa

Co to jest zobowiązanie długoterminowe?

Zobowiązanie typu „long tail” to rodzaj zobowiązania, którego okres rozliczenia jest długi. Zobowiązania typu „long tail” prawdopodobnie spowodują powstanie szkód poniesionych, ale niezgłoszonych (IBNR), ponieważ ich uregulowanie może zająć dużo czasu.

Zrozumienie długofalowej odpowiedzialności

To, czy okres rozliczenia roszczenia ubezpieczeniowego jest uważane za zobowiązanie długoterminowe, czy krótkoterminowe, różni się w zależności od rodzaju ubezpieczanego ryzyka. Roszczenia z tytułu ubezpieczeń majątkowych są zazwyczaj rozpatrywane stosunkowo szybko, podczas gdy roszczenia z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej są często klasyfikowane jako zobowiązania długoterminowe.

Firmy ubezpieczeniowe często widzą, że nowe roszczenia są zgłaszane długo po wystąpieniu zdarzenia związanego z roszczeniem. Długi okres rozliczeniowy lub długoterminowe zobowiązania mogą mieć różne przyczyny, w tym:

• Roszczenia z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności często obejmują duże sumy pieniędzy w porównaniu z innymi rodzajami roszczeń ubezpieczeniowych.
• Roszczenia z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej mogą również skutkować ugodą, a także długotrwałą sprawą sądową.
• Firma ubezpieczeniowa często chce dokładnie zbadać roszczenie, aby upewnić się, że zostało zgłoszone w dobrej wierze i nie jest oszukańcze.

Finansowy wpływ zobowiązań długoterminowych

Firmy ubezpieczeniowe, które oferują ubezpieczenie od ryzyk uważanych za długoterminowe, mogą mieć wyższe wskaźniki dochodu z inwestycji (dochód netto z inwestycji / składki zarobione) niż firmy, które oferują pokrycie zobowiązań krótkoterminowych. Wskaźnik dochodów z lokat służy do określenia rentowności towarzystwa ubezpieczeniowego. Firmy ubezpieczeniowe zazwyczaj inwestują składki, które otrzymują od swoich klientów. W polisach obejmujących ryzyka długoterminowe występuje większa różnica między pobieraniem składek czasowych a terminem wypłaty odszkodowań. W rezultacie ubezpieczyciele z długim ogonem mają więcej czasu na zainwestowanie swoich składek, co daje im więcej czasu na uzyskanie wyższej stopy zwrotu.

Jednak polisy obejmujące długoterminowe zobowiązania mają zwykle wyższe współczynniki szkodowości (poniesione straty podzielone przez składki zarobione) i wyższe wskaźniki łączone (straty i koszty likwidacji szkód podzielone przez zarobioną składkę). Wskaźnik mieszany pomaga również określić rentowność ubezpieczyciela. Wskaźnik obejmuje zebrane składki, wypłacone odszkodowania i wszelkie wydatki związane z odszkodowaniami. Wskaźnik mieszany poniżej 100% oznacza, że ​​ubezpieczyciel osiąga zysk, a wskaźnik powyżej 100% oznacza, że ​​firma wypłaca więcej odszkodowań niż zbiera składki.

Uwagi specjalne

Ponieważ może upłynąć wiele lat, a nawet dziesięcioleci, zanim pozew zostanie wniesiony i trafi do sądu, konieczne jest odpowiednie prowadzenie dokumentacji. Firmy, które stoją w obliczu potencjalnych roszczeń z tytułu długiego ogona, powinny uważnie obchodzić się ze starymi dokumentami i przechowywać je do czasu podjęcia wysiłków w celu ustalenia, czy wśród nich znajdują się polisy ubezpieczeniowe lub dowód polis ubezpieczeniowych.

Jeśli firma nie jest w stanie zlokalizować starej polisy ubezpieczeniowej, musi zamiast tego oprzeć się na dodatkowych dowodach, aby wykazać, że polisa istniała i została zgubiona lub zniszczona bez zamiaru oszukania ubezpieczyciela. Dowody takie mogą obejmować protokoły korporacyjne, księgi rachunkowe, raporty roczne, wewnętrzne notatki, zapisy transakcji, a nawet kalendarze spotkań osobistych – ale nie ma nic ważniejszego niż samo zlokalizowanie numeru polisy.

Przykłady roszczeń z tytułu odpowiedzialności długoterminowej

Chociaż rodzaj roszczenia i długość procesu ugodowego mogą się różnić, poniżej przedstawiono niektóre z najczęstszych roszczeń z tytułu odpowiedzialności długoterminowej.

• Oświadczenia dotyczące chorób zawodowych, takich jak azbest i oświadczenia dotyczące środowiska, które wiążą się z narażeniem na zanieczyszczenie powietrza przez wiele lat
• Błąd w sztuce lekarskiej, na przykład gdy pacjent pozywa lekarza za błąd w sztuce lekarskiej kilka miesięcy po operacji lub zabiegu
• Zobowiązania cybernetyczne objęte polisami ubezpieczeniowymi, które pomagają odzyskać odszkodowanie pieniężne dla osoby fizycznej lub firmy w wyniku naruszenia cyberprzestrzeni
• Dyskryminacja zawodowa
• Przemoc wobec dzieci