Zablokowane konto emerytalne (LIRA)
Co to jest zablokowane konto emerytalne?
Zablokowane konto emerytalne (LIRA) to rodzaj zarejestrowanego funduszu emerytalnego w Kanadzie, który nie zezwala na wypłaty środków przed przejściem na emeryturę, z wyjątkiem wyjątkowych okoliczności. Zablokowane konto emerytalne jest przeznaczone do przechowywania funduszy emerytalnych byłego członka programu, byłego małżonka lub pozostałego przy życiu współmałżonka.
Wypłaty gotówki są niedozwolone, gdy fundusze są zablokowane. Fundusze emerytalne, które są przenoszone do LIRA, mogą zostać wykorzystane do zakupu renty dożywotniej lub mogą zostać przeniesione do funduszu dochodów na życie (LIF) lub funduszu emerytalnego (LRIF) ).
Po osiągnięciu wieku emerytalnego przez beneficjenta funduszu renta dożywotnia, LIF lub LRIF zapewnia dożywotnią emeryturę.
Kluczowe wnioski
- Zablokowane konto emerytalne (LIRA) to kanadyjskie konto oszczędności emerytalnych, na którym znajdują się środki, których nie można wypłacić przed przejściem na emeryturę.
- Fundusze emerytalne w ramach LIRA można przenieść do innego funduszu emerytalnego lub wykorzystać do wykupienia dożywotniej renty.
- Zablokowane konta emerytalne podlegają federalnym lub prowincjonalnym przepisom emerytalnym.
Zrozumieć LIRA
LIRA może zostać utworzona w celu przechowywania środków, które są przenoszone z planu emerytalnego z różnych powodów. Beneficjent mógł odejść z pracy. Fundusz może zostać podzielony z rozwiedzionym małżonkiem lub beneficjent mógł umrzeć, pozostawiając fundusz spadkobiercy.
Zarejestrowany plan oszczędności na emeryturę (RRSP) można zrealizować według uznania właściciela. LIRA nie ma takiej możliwości.
Wymagania rządowe dla LIRA
Według strony internetowej rządu Quebecu :
W przeciwieństwie do RRSP, fundusze LIRA są zablokowane i mogą być wykorzystane tylko do zapewnienia dochodu na emeryturze. W związku z tym kwoty nie mogą zostać wypłacone, z wyjątkiem pewnych okoliczności, w których dozwolony jest zwrot z LIRA. Podobnie jak
RRSP, możesz posiadać LIRA do 31 grudnia roku, w którym osiągniesz wiek 71 lat. Przed tą datą możesz przenieść swoją LIRA do innej LIRA, na przykład, jeśli zmienisz instytucję finansową. Możesz również przenieść swój
fundusz dochodu na życie (LIF) do LIRA, w szczególności, gdy chcesz odroczyć wypłatę dochodu z emerytury. Zapoznaj się z listą instytucji finansowych oferujących LIRA lub LIF, aby dowiedzieć się, jakie instrumenty transferowe są dostępne.
Plany LIRA podlegają federalnym lub prowincjonalnym przepisom emerytalnym. W zależności od prowincji, w której mieszka właściciel planu, obowiązują różne zasady odblokowywania zablokowanych funduszy emerytalnych. Każda emerytura zamknięta musi być zgodna z ustawodawstwem określonej prowincji lub ustawodawstwem federalnym.
Właściciel LIRA może przelać pieniądze na inne konto emerytalne.
Różne dopuszczalne przyczyny odblokowania LIRA obejmują niskie dochody, potencjalne wykluczenie, eksmisję z wynajmu, czynsz za pierwszy miesiąc i depozyt zabezpieczający, wysokie koszty medyczne lub inwalidzkie, skrócenie oczekiwanej długości życia i stały wyjazd z Kanady.
Odblokowanie 50% LIRA można wykonać jednorazowo, jeśli masz 55 lat lub więcej w niektórych prowincjach i na szczeblu federalnym. Odblokowanie małego salda jest dozwolone, jeśli saldo jest poniżej określonej kwoty.
W przypadku znacznych kwot najlepiej skonsultować się z doradcą finansowym.