Finansowanie faktur
Co to jest finansowanie faktur?
Finansowanie faktur to dla firm sposób na pożyczanie pieniędzy na kwoty należne od klientów. Finansowanie faktur pomaga firmom poprawić przepływy pieniężne, płacić pracownikom i dostawcom oraz reinwestować w operacje i rozwój wcześniej, niż by to było możliwe, gdyby musieli czekać, aż ich klienci spłacą w całości swoje salda. Firmy płacą pożyczkodawcy procent kwoty faktury jako opłatę za pożyczenie pieniędzy. Finansowanie faktur może rozwiązać problemy związane z długimi terminami płatności, a także trudnościami z uzyskaniem innego rodzaju kredytu biznesowego.
Finansowanie faktur jest również nazywane „ finansowaniem należności ” lub po prostu „finansowaniem należności”.
Zrozumienie finansowania faktur
Kiedy firmy sprzedają towary lub usługi dużym klientom, takim jak hurtownicy lub detaliści, zwykle robią to na kredyt. Oznacza to, że klient nie musi od razu płacić za zakupiony towar. Firma kupująca otrzymuje fakturę zawierającą całkowitą należną kwotę i termin płatności rachunku. Jednak oferowanie kredytów klientom wiąże fundusze, które firma mogłaby w innym przypadku wykorzystać do inwestowania lub rozwijania swojej działalności. Aby sfinansować wolno spłacające się należności lub w celu zaspokojenia krótkoterminowej płynności, firmy mogą zdecydować się na finansowanie swoich faktur.
Finansowanie faktur to forma pożyczki krótkoterminowej, którą pożyczkodawca udziela swoim klientom biznesowym na podstawie niezapłaconych faktur. Za pomocą faktoringu fakturowego firma sprzedaje swoje wierzytelności w celu zwiększenia kapitału obrotowego, co zapewniłoby firmie natychmiastowe środki na pokrycie wydatków firmy.
Kluczowe wnioski
- Finansowanie faktur umożliwia firmie wykorzystanie niezapłaconych faktur jako zabezpieczenia finansowania.
- Firma może skorzystać z finansowania faktur, aby poprawić przepływy pieniężne na potrzeby operacyjne lub przyspieszyć plany ekspansji i inwestycji.
- Finansowanie faktur może mieć taką strukturę, że klient biznesowy nie jest świadomy, że jego faktura została sfinansowana lub że pożyczkodawca może nią wyraźnie zarządzać.
Finansowanie faktur z perspektywy pożyczkodawcy
Finansowanie faktur jest korzystne dla pożyczkodawców, ponieważ w przeciwieństwie do przedłużenia linii kredytowej, która może być niezabezpieczona i pozostawia niewielką możliwość regresu, jeśli firma nie spłaci tego, co pożyczyła, faktury stanowią zabezpieczenie finansowania faktur. Pożyczkodawca ogranicza również swoje ryzyko, nie przekazując 100% kwoty faktury na rzecz pożyczkodawcy. Finansowanie faktur nie eliminuje jednak całego ryzyka, ponieważ klient może nigdy nie zapłacić faktury. Skutkowałoby to trudnym i kosztownym procesem windykacji obejmującym zarówno bank, jak i firmę finansującą faktury w banku.
Struktura finansowania faktur
Finansowanie faktur można ustrukturyzować na wiele sposobów, najczęściej poprzez faktoring lub dyskontowanie. W przypadku faktoringu faktur firma sprzedaje zaległe faktury pożyczkodawcy, który może zapłacić firmie od 70% do 85% z góry ostatecznej wartości faktur. Zakładając, że pożyczkodawca otrzyma pełną płatność za faktury, przekaże pozostałe 15% do 30% kwoty faktury firmie, a firma zapłaci odsetki i / lub opłaty za usługę. Ponieważ pożyczkodawca pobiera płatności od klientów, klienci będą świadomi tego ustalenia, co może źle odbijać się na biznesie.
Alternatywnie, firma mogłaby zastosować dyskontowanie faktur, które jest podobne do faktoringu na fakturze, z tym wyjątkiem, że to firma, a nie pożyczkodawca, pobiera płatności od klientów, więc klienci nie są świadomi umowy. W przypadku dyskontowania faktur pożyczkodawca przekaże firmie kwotę do 95% kwoty faktury. Kiedy klienci płacą swoje faktury, firma zwraca pożyczkodawcy, pomniejszoną o opłatę lub odsetki.