W jaki sposób są opodatkowane dywidendy z IRA?

Szybszy wzrost funduszy

Akcje i fundusze inwestycyjne przynoszące dywidendę mogą pomóc w szybszym wzroście portfela emerytalnego, o ile dywidendy zostaną ponownie zainwestowane. Ale mogą być pułapką podatkową, gdy chcesz wypłacić pieniądze, zwłaszcza jeśli zainwestowałeś swoje pieniądze w tradycyjny IRA.

Wyjaśnienie pułapki podatkowej

Na zwykłym rachunku inwestycyjnym dywidendy i zyski kapitałowe, które uzyskujesz, są objęte podatkiem od zysków kapitałowych. Oznacza to, że te zarobki mogą być opodatkowane według niższej stawki (od 0% do 20%, w zależności od poziomu dochodów).

Na przykład, jeśli zarabiasz mniej niż 40 000 USD, zapłacisz 0% podatku od dywidend i długoterminowych zysków kapitałowych. Ci, którzy zarabiają od 40 001 do 441 450 USD, zapłacą tylko 15% dywidend i zysków kapitałowych. Ci, którzy zarobią więcej niż 441 450 USD, zapłacą tylko 20% dywidend i zysków kapitałowych.

Ale kiedy te pieniądze są w IRA, sposób traktowania może być radykalnie różny, w zależności od tego, jaki typ konta IRA masz i kiedy chcesz je wypłacić.

Przed przejściem na emeryturę pieniądze z dowolnego rodzaju IRA w rzeczywistości pozwalają uniknąć podatków. Nie będziesz płacić podatków od dywidend, które są ponownie inwestowane w Roth IRA lub tradycyjne IRA i pozostawione na tym koncie.

„Wielką zaletą kont emerytalnych, IRA i Roth IRA jest to, że dywidendy nie są corocznie opodatkowane. To jest element odroczenia podatku” – mówi John P. Daly, CFP®, prezes Daly Investment Management LLC w Mount Prospect, Zdj. „W przypadku regularnego rachunku inwestycyjnego podlegającego opodatkowaniu dywidendy są opodatkowane co roku, kiedy je otrzymujesz”.

W przypadku IRA haczyk pojawia się, gdy chcesz wypłacić pieniądze. Zasady różnią się w zależności od typu posiadanego konta IRA. Oto, jak działają zarówno dla Roth, jak i tradycyjnych IRA.

1:04

Wypłaty Roth IRA

Tak długo, jak będziesz wypłacać pieniądze zainwestowane w Roth IRA po ukończeniu 59 lat – i posiadałeś to konto przez ponad pięć lat – zapłacisz zerowy podatek od wypłat, nawet jeśli wypłaty obejmują dywidendy. Jeśli musisz wypłacić pieniądze przed 59½, musisz zapłacić podatek od wszelkich zysków, które wypłacisz, według aktualnej stawki podatkowej. Nie będziesz musiał płacić podatków ani żadnych kar od składek wpłaconych do IRA, ponieważ te pieniądze zostały opodatkowane przed dokonaniem tej wpłaty.

„Wypłaty z Roth IRA są trochę skomplikowane. Przed przejściem na emeryturę będziesz opodatkowany tylko od dochodów uzyskanych oprócz składek. Na przykład, jeśli 80% Twojego Roth IRA składa się ze składek, a reszta składa się z zarobki, a następnie tylko 20% każdej wypłaty będzie opodatkowane według stawki podatku dochodowego ”- mówi Mark Hebner, założyciel i prezes Index Fund Advisors Inc. w Irvine w Kalifornii oraz autor Index Funds: The 12-Step Recovery Program dla Aktywnych Inwestorów.

Jeśli zdecydujesz się wypłacić pieniądze przed ukończeniem 59 lat, możesz również być winien karę w wysokości 10% za wszelkie wypłacone zyski, chyba że wypłata kwalifikuje się do specjalnego wyjątku. Specjalne wyjątki mogą obejmować niepełnosprawność, zakup domu po raz pierwszy i kilka innych kwalifikowanych wyjątków. Nawet jeśli spełniasz specjalne zasady dotyczące wyjątków, będziesz musiał płacić podatki od dywidend i zysków kapitałowych według aktualnej stawki podatkowej.

Tradycyjne wypłaty IRA

Większość pieniędzy wypłacanych z tradycyjnego IRA podlega opodatkowaniu według aktualnej stawki podatkowej, która może wynosić nawet 39,6%. Wszelkie zyski kapitałowe z zarobków na koncie IRA nie podlegają niższemu opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych;są opodatkowane według tej samej stawki, co zwykły dochód.

Jedynym wyjątkiem od tej reguły jest sytuacja, gdy wpłacasz składki na tradycyjny IRA za pomocą pieniędzy, które zostały już opodatkowane (innymi słowy, nie pobrałeś odliczenia podatkowego przy wpłacie). Ale uważaj na takie podejście: mieszanie składek odroczonych podatkowo ze składkami podlegającymi opodatkowaniu w tradycyjnym IRA może być koszmarem do rozwiązania na emeryturze.

Jeśli wypłacasz pieniądze przed ukończeniem 59 lat, możesz również zapłacić karę w wysokości 10% od składek i zysków, chyba że spełniasz warunki do specjalnego wyjątku.

„Pomysł bycia w niższym przedziale podatkowym na emeryturze jest powodem, dla którego większość Amerykanów wpłaca składki na plan emerytalny” – mówi Armstrong Financial Strategies w Cheshire, Connecticut. „Jeśli mogą dziś zaoszczędzić 25 dolarów i zapłacić tylko 15 dolarów Podatki po przejściu na emeryturę uważają, że to dobry interes. Rzeczywistość może być sygnałem ostrzegawczym. Wiele osób jest w tym samym przedziale i teraz płaci podatek od każdego grosza dochodu ”.