Jakie są koszty i podatki związane z przekazaniem domu mojemu dziecku?
Koszty związane z przeniesieniem tytułu będą się różnić w zależności od stanu i sposobu wykonania przeniesienia. Samodzielne złożenie aktu może być najtańszą metodą, ale będzie wymagało sporo pracy domowej, aby upewnić się, że wypełniłeś i poprawnie złożyłeś odpowiednie dokumenty.
Internetowe centra dokumentów prawnych, takie jak LegalZoom, oferują usługi transferu aktu za około 250 USD plus opłaty za zgłoszenie. Usługi te zazwyczaj obejmują badanie tytułu prawnego, sporządzenie aktu nieruchomości i złożenie aktu w biurze rejestratora okręgowego. Możesz również wynająć prawnika do spraw nieruchomości, aby dokonać przeniesienia umowy. Może to być najdroższa opcja, ale może też być najmniej stresująca, ponieważ będziesz mieć pewność, że przelew został wykonany prawidłowo.
Kluczowe wnioski
- Samodzielne złożenie aktu może być niedrogie, ale wymaga poinformowania.
- Zatrudnienie prawnika może być kosztowne, ale także mniej stresujące.
- Przeniesienie własności może kosztować więcej niż pozostawienie jej jako spadku.
Koszty konsekwencji podatkowych
Konsekwencje podatkowe sprzedaży majątku dziecku mogą w końcu kosztować je więcej pieniędzy, niż gdyby później odziedziczyło majątek. Załóżmy, że kupiłeś swój dom lata temu za 50 000 $. Przez lata wpłacałeś do domu 20 000 $. Jego aktualna wartość rynkowa wynosi 250 000 USD. Ponieważ przekazałeś dom swojemu dziecku, kiedy jeszcze mieszkałeś, twoja podstawa kosztów, która wynosiłaby 70 000 USD, staje się podstawą dla twojego dziecka.
Jeśli Twoje dziecko sprzeda dom, będzie winne podatki od zysków kapitałowych od różnicy między ceną sprzedaży a podstawą kosztów, które wyniosą 180 000 USD. Przy 15% stopie zysków kapitałowych oznaczałoby to 27 000 dolarów podatków. Stawka podatkowa byłaby wyższa, gdybyś był właścicielem domu krócej niż jeden rok, w którym to momencie zysk byłby opodatkowany jako zwykły dochód.
Jeśli Twoje dziecko wprowadza się i mieszka w nieruchomości przez co najmniej dwa z pięciu lat przed jej sprzedażą, można wykluczyć do 250 000 USD zysku, a 500 000 USD można wykluczyć, jeśli składasz wniosek wspólnie ze współmałżonkiem. Twoje dziecko będzie musiało wykorzystać twoją podstawę kosztów w wysokości 70 000 USD, która obejmuje cenę zakupu 50 000 USDplus 20 000 USD kosztów ulepszeń.
Gdy rodzic przenosi tytuł do domu na dziecko bez ważnego wynagrodzenia, jest to uznawane za prezent. Prezenty przekraczające roczny współczynnik wykluczenia muszą zostać zgłoszone do IRS, a darczyńca zostanie obciążony podatkiem od prezentów.5
Przenoszenie tytułu a dziedziczenie
Jeśli Twoje dziecko odziedziczy majątek po Twojej śmierci, a nie Ty przekazujesz mu akt, dziecko otrzyma podwyższoną podstawę, w której wartość majątku w dniu Twojej śmierci będzie podstawą dla dziecka. Tak więc, jeśli nieruchomość ma wartość rynkową 250 000 USD w chwili Twojej śmierci, Twoje dziecko może sprzedać dom za 250 000 USD i nie być odpowiedzialne za podatek od zysków kapitałowych.
Zasugerowano, że zasadę podwyższenia podstawy można by zmodyfikować w przyszłości. Ponieważ przepisy podatkowe ulegają zmianie, przed podjęciem jakichkolwiek decyzji należy skonsultować się z wykwalifikowanym specjalistą podatkowym.