Lista kontrolna dotycząca podatku dochodowego na koniec roku
Co roku mniej więcej w tym czasie słyszymy o tych samych starych rzeczach, które powinniśmy zrobić do 31 grudnia, aby zaoszczędzić pieniądze na naszych podatkach w kwietniu następnego roku. W tym artykule przedstawimy kilka mniej znanych wskazówek i strategii oszczędności podatkowych w ostatniej chwili. Przedstawimy również kilka argumentów przeciwko podejmowaniu powszechnie zalecanych środków, takich jak płacenie podatków od nieruchomości i styczniowego rachunku hipotecznego w grudniu.
Połącz wydatki związane z jednym rokiem
Niektóre odliczenia nie są dostępne, chyba że wydatki w tej kategorii przekraczają określony procent skorygowanego dochodu brutto (AGI). W przypadku kosztów leczenia jest to kwota przekraczająca 7,5%. W przypadku kosztów pracy i niektórych różnych odliczeń wynosi 2%.
Oto przykład działania tego systemu. Jeśli Twój AGI wynosi 50 000 USD i masz 7 000 USD na kwalifikujące się wydatki medyczne i dentystyczne, nie możesz odliczyć 7 000 USD od dochodu podlegającego opodatkowaniu; możesz odliczyć tylko te wydatki, które przekraczają 7,5% dochodu. Ponieważ 7,5% z 50 000 $ to 3750 $, możesz odliczyć 7 000 – 3750 $ lub 3250 $.
Lepiej jest mieć możliwość ubiegania się o coś, niż całkowicie przegapić tę odliczenie. Tak więc listopad i grudzień to dobry czas, aby przyjrzeć się faktycznym wydatkom medycznym za 2011 r. I przewidywanym wydatkom medycznym na 2016 r.
Jeśli zbliżasz się do przekroczenia progu 7,5% w bieżącym roku podatkowym, przenieś zakupy okularów, wizyty u dentysty i lekarza, zabiegi chirurgiczne i inne wydatki medyczne i dentystyczne na grudzień, aby uzyskać ulgę podatkową, radzi Scott M. Estill, autor książki „Tax This! An Insider’s Guide To Standing Up To The IRS” oraz były starszy prawnik w IRS. Podobnie, jeśli masz niewiele wydatków na leczenie i stomatologię w bieżącym roku podatkowym, odłóż zakupy na następny.
Liczne koszty medyczne można odliczyć od podatku, w tym operacja oka LASIK, programy odchudzania przepisane przez lekarza, programy rzucania palenia (ale nie plastry lub dziąsła) oraz wydatki kapitałowe na rampy, balustrady i inne elementy instalowane w domu w celu dostosowania do niepełnosprawności – mówi John T. Hewitt, założyciel i dyrektor generalny Liberty Tax Service. (Aby uzyskać więcej informacji, zobacz Odliczenia podatkowe, których może brakować ).
„Nie zapominaj o medycznym dystansie do i od lekarzy, szpitali i aptek” – dodaje. Od 31 grudnia 2019 roku standardowa stawka za przebieg medyczny wynosi 17 centów / milę.
Weź pod uwagę przedziały podatkowe na przyszły rok
Przed połączeniem wydatków podatnicy powinni rozważyć ogólne przedziały podatkowe na ten i przyszły rok, mówi Estill.
Na przykład, jeśli wiem, że moje dochody wzrosną w przyszłym roku, a zatem będę w wyższym przedziale podatkowym, może warto zaczekać do przyszłego roku z potrąceniem, ponieważ będzie to dla mnie więcej warte jako procent moje dochody – mówi.
Jeśli przeskoczysz z przedziału 15% w 2015 r. Do 28% w 2016 r., Twoje odliczenia będą na przykład warte 13% więcej w 2016 r. Poważna zmiana przedziału podatkowego może dotyczyć ciebie, jeśli twój współmałżonek był bezrobotny przez większość 2015 r., Ale niedawno dostał nową pracę lub jeśli byłeś studentem w 2015 r., Ale zaczniesz pracować w pełnym wymiarze godzin w 2016 r., Wśród innych możliwych scenariuszy.
„Podobnie, jeśli spodziewany jest spadek moich dochodów w przyszłym roku, sensowne może być przyspieszenie zakupów w bieżącym roku podatkowym” – dodaje Estill.
Uważaj na alternatywny podatek minimalny
Powszechna rada, aby przesunąć wydatki ze stycznia na grudzień, aby uzyskać ulgę podatkową rok wcześniej, może przynieść odwrotny skutek, jeśli zostaniesz objęty alternatywnym minimalnym podatkiem (AMT).
Co to jest AMT? Według IRS „Zgodnie z prawem podatkowym niektóre ulgi podatkowe mogą znacznie obniżyć zwykłą kwotę podatku podatnika. Alternatywny podatek minimalny (AMT) dotyczy podatników o wysokich dochodach ekonomicznych poprzez ustalenie limitu tych świadczeń. Pomaga to zapewnić, że podatnicy ci płacą co najmniej minimalną kwotę podatku. ” (Aby dowiedzieć się więcej, przeczytaj artykuł Jak obniżyć alternatywny podatek minimalny ).
Ustalenie, czy AMT dotyczy Ciebie, jest trudne i może wymagać profesjonalnej pomocy podatkowej. Jeśli AMT Cię dotyczy, musisz przemyśleć swoją strategię minimalizacji podatków. „Jeśli podlegasz AMT, korzyści wynikające z możliwości odliczenia podatku od nieruchomości znikną. Bardziej korzystne może być zaczekanie do następnego roku z dokonaniem płatności. Upewnij się, że skonsultujesz się z doradcą podatkowym, zanim założysz, że przedpłata przyniesie dochód oszczędności podatkowe – dodaje.
To samo dotyczy stanowych podatków dochodowych za czwarty kwartał bieżącego roku podatkowego, które możesz zapłacić w grudniu zamiast w styczniu, mówi Estill.
Podsumowanie
Planowanie podatkowe na koniec roku nie jest tak proste, jak się wydaje. Zamiast usiłować obniżyć podatki w grudniu, lepszą strategią jest skonsultowanie się z doradcą podatkowym w celu opracowania bieżącego planu, który możesz wdrożyć w ciągu całego roku i zmieniać go po drodze, jeśli Twoje dochody lub wydatki nie. spełnić Twoje przewidywania.