Przedział podatku emerytalnego: Jak wpływają na to wypłaty z konta emerytalnego
Czy wypłaty z kont emerytalnych mogą spowodować przeniesienie Cię do wyższego przedziału podatkowego? To zależy od rodzaju konta i wielkości wypłat.
Kluczowe wnioski
- To, czy wypłaty emerytalne spowodują przeniesienie Cię do wyższego krańcowego progu podatkowego, będzie zależeć od rodzaju konta emerytalnego i kwoty, jaką z niego wycofasz.
- Dochód z tradycyjnych kont IRA i 401 (k) podlega opodatkowaniu, podczas gdy dochód z kont Roth na ogół nie.
- Pamiętaj, że dodatkowy dochód z kont emerytalnych może być opodatkowany według wyższej stawki, ale nie zmieni to stawek, według których opodatkowane są Twoje inne dochody.
Rachunki tradycyjne
Tradycyjne konta IRA i 401 (k) są finansowane w dolarach przed opodatkowaniem. Oznacza to, że odraczasz płacenie podatków od dochodów, które do nich składasz, na późniejszy termin, zwykle po przejściu na emeryturę. Twoje zarobki na koncie również rosną na podstawie odroczonego podatku. Kiedy zaczniesz dokonywać wypłat, kwoty te muszą zostać uwzględnione w dochodzie podlegającym opodatkowaniu za dany rok. Tak więc po dodaniu do innych dochodów z emerytury mogą cię popchnąć do wyższego krańcowego przedziału podatkowego.1
Roth Accounts
Natomiast konta Roth IRA i 401 (k) są finansowane z dolarów po opodatkowaniu. Zatem pieniądze, które z nich wypłacisz – zarówno początkowe składki, jak i dochody z inwestycji – będą wolne od podatku na emeryturze, o ile spełnisz kilka warunków.3
Chociaż możesz wypłacić swoje składki z konta typu Roth w dowolnym momencie, bez konsekwencji podatkowych, Twoje dochody z inwestycji będą wolne od podatku tylko wtedy, gdy masz co najmniej 59 i pół roku i posiadałeś konto przez co najmniej pięć lat przed pierwsza wypłata. W przeciwnym razie wszelkie wypłacone przez Ciebie dochody z inwestycji zostaną dodane do Twojego rocznego dochodu i opodatkowane według Twojej zwykłej stawki podatku dochodowego. Możesz również ponieśćdodatkowe 10% kary.
Przedziały podatkowe na lata 2020 i 2021
Nawet jeśli musisz płacić podatki od wypłat z konta emerytalnego, mogą one nie zmusić Cię do wyższego krańcowego przedziału podatkowego. To zależy od tego, w jakim przedziale już jesteś i ile te wypłaty dodadzą do twojego dochodu.
Oto na przykład stawki, według których opodatkowany jest każdy przedział dochodu w 2020 r.
Załóżmy, na przykład, że jesteś singlem, a Twoje inne dochody sumują się do 40 000 USD. Twój najwyższy krańcowy przedział podatkowy w tym przypadku wynosi 12%. Ale każdy dodatkowy dochód (taki jak wypłaty z konta emerytalnego), który popycha Cię do przekroczenia progu 40 125 USD, byłby opodatkowany według następnej krańcowej stawki podatkowej, czyli 22%. Ze względu na sposób, w jaki działają krańcowe progi podatkowe, stawki podatkowe od pierwszych 40 125 dolarów nie ulegną zmianie, a jedynie wszystko powyżej.
Na 2021 r. Stopy procentowe pozostają takie same, ale kwoty progowe są nieco wyższe.
Jeśli masz zarówno konto tradycyjne, jak i Roth i nie chcesz płacić więcej podatków niż musisz, rozważ ograniczenie wypłat z konta tradycyjnego, aby nie były opodatkowane według wyższej stawki krańcowej, a następnie uzupełnij ten dochód w razie potrzeby z wolnymi od podatku wypłatami z twoich kont Roth.
Należy jednak pamiętać, że możesz nie mieć pełnej kontroli nad tym, gdy osiągniesz wiek, w którym Twoje tradycyjne konta podlegają wymaganym minimalnym dystrybucjom lub RMD.