Opóźniona wypłata
Co to jest opóźniona wypłata?
Opóźniona wypłata to technika zarządzania gotówką, która polega na tym, że firma celowo dokonuje płatności za pomocą czeków wystawionych z banków znajdujących się w odległych obszarach.
Ma to na celu zapewnienie, że środki zabezpieczające czek pozostają na koncie firmy tak długo, jak to możliwe, zanim zostaną zdeponowane przez odbiorcę.
Kluczowe wnioski
- Opóźniona wypłata to technika opóźniania odbioru gotówki przez sprzedawców w przypadku płatności czekiem.
- Polega ona na wykorzystaniu opóźnienia czasowego związanego z przetwarzaniem czeków za pośrednictwem banków w odległych lokalizacjach.
- W Stanach Zjednoczonych opóźnione wypłaty zostały znacznie ograniczone dzięki wprowadzeniu nowych przepisów zezwalających na stosowanie elektronicznych procedur rozliczania czeków.
Zrozumienie opóźnionych wypłat
Opóźnione wypłaty są możliwe, ponieważ banki komercyjne zwykle potrzebują więcej czasu na przetwarzanie czeków, które są wystawiane z banków w odległych lokalizacjach, często nawet do pięciu dni roboczych. Wykorzystując to zjawisko, firmy mogą zapewnić, że przedmiotowe fundusze pozostaną na ich koncie tak długo, jak to możliwe, zanim zostaną ostatecznie wypłacone ich dostawcom.
Oczywiście taka praktyka może powodować nieefektywność w całej gospodarce, ponieważ sprzedawcy – szczególnie drobni sprzedawcy – mogą mieć trudności z radzeniem sobie z tymi opóźnieniami. Ustawa o rozliczaniu czeków na miarę XXI wieku (czek 21), uchwalona przez Kongres w 2004 r., Miała na celu ograniczenie tego zjawiska poprzez zniesienie wymogu przedstawiania bankowi oryginalnych czeków papierowych do zapłaty. Zamiast tego ustawa zezwalała bankom na przetwarzanie płatności przy użyciu elektronicznych kopii czeków papierowych. To skutecznie osłabiło zdolność emitentów czeków do wykorzystywania strategii opóźnionej wypłaty, ponieważ elektroniczne przetwarzanie czeków umożliwia rozliczenie czeków w ciągu kilku godzin lub minut.
Jednak wpływ „Check 21” wykracza daleko poza jego rolę w ograniczaniu opóźnionych wypłat. W końcu czeki pozostają szeroko stosowanym środkiem płatniczym w Stanach Zjednoczonych i są szczególnie popularne wśród firm. Dla niektórych kontrole są korzystne, ponieważ zapewniają papierowy ślad, który może pomóc w przeprowadzaniu audytów i wymaganiach dotyczących prowadzenia dokumentacji. Dla innych mogą stanowić bardziej opłacalną alternatywę dla przelewów zapisu. Użytkownicy ci prawdopodobnie odnieśli bezpośrednie korzyści ze zwiększonej wydajności spowodowanej przez Check 21, zwłaszcza w przypadku tych, którzy nigdy nie polegali na strategii opóźnionej wypłaty.
Prawdziwy przykład opóźnionej wypłaty
Opóźniona wypłata pozostaje przeszkodą gospodarczą w krajach rozwijających się, gdzie minimalna infrastruktura i inne względy mogą powodować znaczne opóźnienia w wypłacie czeków wystawionych nawet na stosunkowo bliskie banki. Naukowcy zidentyfikowali opóźnienia w wypłatach jako istotny czynnik utrudniający rozwój nowych przedsiębiorstw, na przykład w wielu krajach afrykańskich.
W wielu przypadkach przedsiębiorcy mogą spłacać pożyczkę biznesową jeszcze przed wypłatą kwoty pożyczki z powodu opóźnień w wypłacie pożyczki w tym regionie. W niektórych krajach rozwijających się przeciętny pożyczkobiorca doświadcza opóźnień w wypłacie środków wynoszących nawet 20 dni między zatwierdzeniem pożyczki biznesowej a otrzymaniem środków. Takie opóźnienia nieuchronnie stanowią poważną barierę dla lokalnego handlu, a co za tym idzie dla dalszego rozwoju gospodarczego na poziomie krajowym.