Czy możesz użyć swojego IRA, aby kupić dom?
będziesz winien 10% kary od kwoty, którą wypłaciłeś wcześniej, wraz z podatkiem dochodowym.
Jednak każda reguła ma swoje wyjątki. Można wykorzystać fundusze z IRA bez kar na zakup domu, nawet jeśli nie minęło sześć miesięcy od ukończenia 60. urodzin. Zasady różnią się jednak w zależności od typu posiadanego konta IRA. Oto twoje opcje.
Kluczowe wnioski
- Możesz wypłacić pieniądze z IRA, aby pomóc w zakupie domu.
- W niektórych sytuacjach możesz uniknąć płacenia podatków i wczesnej opłaty karnej.
- Jeśli wykorzystasz fundusze ze swojego IRA, stracisz lata składowania wzrostu wolnego od podatku – więc zastanów się dwa razy, zanim to zrobisz.
Kto kwalifikuje się do zwolnienia z podatku IRA?
Aby wykorzystać pieniądze z IRA na zakup domu, musisz być kupującym po raz pierwszy. Internal Revenue Service (IRS) definiuje ten status dość luźno. Zostajesz uznany za osobę, która po raz pierwszy znalazła się w posiadaniu domu, jeśli Ty (i Twój współmałżonek, jeśli taki posiadasz) nie posiadałeś domu w żadnym momencie w ciągu ostatnich dwóch lat.
Więc nawet jeśli posiadałeś główną rezydencję w pewnym momencie w przeszłości – powiedzmy pięć lat temu – możesz spełnić wymóg kupna po raz pierwszy. Nawiasem mówiąc, kluczowym słowem jest zasada. Jeśli jesteś właścicielem domu wakacyjnego lub korzystałeś z prawa do użytkowania nieruchomości w oznaczonym czasie w ciągu ostatnich dwóch lat, zwolnienie może nadal obowiązywać.
Ponieważ IRA są indywidualnymi kontami emerytalnymi, Twój współmałżonek może również wypłacić do 10 000 USD z IRA.
Nie musisz też być tym, który robi zakupy. Możesz podłączyć się do swojego IRA i kwalifikować się do zwolnienia, jeśli pieniądze mają pomóc kwalifikującemu się dziecku, wnukowi lub rodzicowi w zakupie domu. I to nawet jeśli jesteś teraz właścicielem domu do wynajęcia.
Tradycyjne zwolnienie z podatku IRA
Jeśli kwalifikujesz się jako pierwszy nabywca domu, możesz wypłacić do 10 000 USD z tradycyjnego IRA i wykorzystać te pieniądze na zakup, budowę lub odbudowę domu.
Nawet jeśli unikniesz 10% kary za wcześniejszą wypłatę pieniędzy, nadal będziesz winien podatek dochodowy od każdej kwoty, którą Ty – i Twój współmałżonek – wypłacicie. Ponadto 10 000 $ jest dożywotnim limitem. Nie będziesz mógł ponownie skorzystać z usługi kupującego po raz pierwszy w domu, aby kupić dom, nawet jeśli używasz innego IRA.
Zwolnienie z Roth IRA
Zasady są inne dla Roth IRA. Czynnikiem jest tutaj czas posiadania konta. Po pierwsze, możesz wypłacić kwotę równą składkom, które wpłaciłeś na swój Roth IRA – bez podatku i bez kar w dowolnym momencie, z dowolnego powodu, o ile posiadasz konto przez co najmniej pięć lat. Dzieje się tak, ponieważ zapłaciłeś już podatki od składek.
Po wyczerpaniu składek możesz wypłacić do 10 000 USD z zarobków na koncie lub pieniędzy przeliczonych z innego konta – bez płacenia 10% kary – za pierwszy zakup domu.
Jeśli minęło mniej niż pięć lat, odkąd po raz pierwszy wpłaciłeś swój wkład do Roth IRA, będziesz zobowiązany do zapłaty podatku dochodowego od zarobków. Ta zasada nie ma jednak zastosowania do żadnych skonwertowanych środków. Ale jeśli masz Roth IRA od co najmniej pięciu lat, wypłacone zarobki są wolne od podatków i kar.
Samodzielne IRA
Inną opcją jest otwarcie – lub przekształcenie istniejącej IRA w – samodzielną IRA lub SDIRA. Są to wyspecjalizowane IRA, które zapewniają pełną kontrolę nad inwestycjami na koncie.
SDIRA pozwalają inwestować w szerszą gamę inwestycji niż standardowe IRA – od spółek z ograniczoną odpowiedzialnością (LLC) i franczyz po metale szlachetne i nieruchomości. I nie zapominaj, że termin „nieruchomość” nie odnosi się tylko do nieruchomości. Możesz inwestować w wolne działki, parkingi, domy mobilne, apartamenty, budynki wielorodzinne i slipy.
Wielki haczyk: jeśli kupujesz nieruchomość zakupioną za fundusze od SDIRA, musi to być transakcja na warunkach rynkowych. Nie może przynieść korzyści Tobie ani Twojej rodzinie, w tym współmałżonkowi, rodzicom, dziadkom, dzieciom i powiernikom.
Innymi słowy, ty (i większość twoich krewnych) nie możesz mieszkać w domu, używać go jako nieruchomości wakacyjnej ani w inny sposób czerpać z niego osobistych korzyści. Ponieważ SDIRA – a nie Ty – jest właścicielem domu, zabrania się wykorzystywania środków osobistych lub nawet Twojego czasu (kapitału własnego) na rzecz nieruchomości.
„Jest wiele sposobów wykorzystania własnego IRA do zakupu nieruchomości w ramach IRA” – mówi Kirk Chisholm, menedżer ds. Majątku w Innovative Advisory Group. „Możesz kupić nieruchomość na wynajem, wykorzystać swój IRA jako bank i pożyczyć pieniądze osobie zabezpieczonej nieruchomością (tj. Hipoteką), możesz kupować zastawy podatkowe, kupować grunty rolne i nie tylko. O ile inwestujesz w rzeczywisty nieruchomość [to] nie jest do użytku osobistego, możesz użyć swojego IRA, aby dokonać tego zakupu ”.
Tak więc opcja SDIRA sprawdza się głównie w przypadku nieruchomości inwestycyjnej – domu lub mieszkania, które chcesz wynająć w celu uzyskania dochodu. Wszystkie pieniądze, które trafiają do nieruchomości lub z niej wychodzą, muszą pochodzić z SDIRA lub do niej wracać.
Jednak po ukończeniu 59 lat możesz zacząć wypłacać środki ze swojej karty SDIRA. Możesz wtedy mieszkać w domu, który stanie się twoją własnością prywatną po dystrybucji.
Czy kupno domu za pomocą IRA to dobry pomysł?
Nawet jeśli możesz wypłacić środki z IRA na zakup domu, pytanie brzmi: czy powinieneś?
O ile nie otworzyłeś IRA specjalnie, aby odłożyć pieniądze na zakup domu, powinieneś rozważyć inne opcje finansowania. Jeśli dziś zlikwidujesz swoje początkowe inwestycje, może to obniżyć Twoje oszczędności emerytalne o wiele lat.
Każdego roku można zaoszczędzić tylko tyle na IRA. W latach podatkowych 2020 i 2021 to 6000 USD lub 7000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Nie możesz spłacić środków pobranych z IRA. Kiedy wypłacisz pieniądze, ich nie ma. I tracisz lata mieszania.
Jeśli masz inne możliwości, które pomogą Ci wpłacić zaliczkę, rozważ je najpierw.
Zamiast tego dotknij swojego 401 (k)
Jeśli masz plan 401 (k) sponsorowany przez pracodawcę, możesz pomyśleć ozaciągnięciu pożyczki z tego konta zamiast wypłacania pieniędzy z IRA. Ogólnie rzecz biorąc, możesz pożyczyć do 50% swojego salda 401 (k) – maksymalnie do 50 000 USD – z dowolnego powodu bez ponoszenia podatków lub kar.
Spłacisz odsetki od pożyczki, zazwyczaj główną stopę procentową plus jeden lub dwa punkty procentowe, które wrócą na Twoje konto 401 (k). W większości przypadków pożyczkę trzeba spłacić w ciągu pięciu lat. Ale jeśli przeznaczasz pieniądze na dom, harmonogram spłaty może wydłużyć się nawet do 15 lat.
Kilka rzeczy, o których należy pamiętać: „Będziesz musiał uwzględnić płatności w swoim miesięcznym budżecie” – mówi Peter J. Creedon, CFP, ® ChFC, ® CLU, ® i dyrektor generalny Crystal Brook Advisors. „Ponadto odsetki naliczane za pożyczkę 401 (k) mogą nie podlegać odliczeniu od podatku (sprawdź u doradcy podatkowego) i prawdopodobnie będą wyższe niż obecne oprocentowanie kredytów hipotecznych”.
W większości przypadków spłacasz pożyczkę poprzez automatyczne potrącenia z wypłaty. Brzmi to dość łatwo, ale ważne jest, aby zrozumieć, co się stanie, jeśli przegapisz płatności.
Jeśli minęło więcej niż 90 dni od dokonania płatności, pozostałe saldo zostanie uznane za dystrybucję i zostanie opodatkowane jako dochód. A jeśli masz mniej niż 59 lat, będziesz również winien karę w wysokości 10%.
Kolejne zastrzeżenie: jeśli odejdziesz z pracy (lub zostaniesz zwolniony), będziesz musiał spłacić całe saldo pożyczki w ciągu 60 do 90 dni. W przeciwnym razie saldo zostanie opodatkowane, a ty będziesz winien 10% karę za wcześniejsze wycofanie – chyba że w momencie odejścia z pracy masz co najmniej 55 lat.
Kumulacja IRA
Rozważ to: zamiast wypłacać pieniądze z IRA, pożycz je.
Technicznie rzecz biorąc, nie możesz wziąć pożyczki w tradycyjnej lub Roth IRA, ale możesz uzyskać dostęp do pieniędzy na okres 60 dni dzięki tak zwanej „kumulacji bez podatku” – pod warunkiem, że wpłacisz pieniądze z powrotem do IRA ( czy ten, z którego dokonałeś wypłaty, czy inny) w ciągu 60 dni. Jeśli tego nie zrobisz, nałożone zostaną kary i podatki dochodowe – w tym podatki stanowe.
Jest to głównie krótkoterminowe rozwiązanie konkretnego problemu. Na przykład: „Niektórzy po raz pierwszy homebuyers może chcieć mieć znaczną zaliczkę aby uniknąć [konieczności wykupienia] prywatnego ubezpieczenia hipotecznego”, mówi Marguerita M. Cheng, CFP, ® CEO Blue Ocean światowego bogactwa. Wolne od podatku kumulacje mogą być „najskuteczniejszym sposobem uzyskania środków na zaliczkę”, kwalifikują się do lepszego finansowania, a tym samym sfinalizują zakup domu.
Planować naprzód
Jeśli chodzi o harmonogram, jeśli chcesz skorzystać z oferty IRA po raz pierwszy homebuyer, planuj z wyprzedzeniem. Wszelkie przekazane Ci środki IRA muszą zostać wykorzystane w ciągu 120 dni od ich otrzymania.
Pieniądze nie mogą zostać wykorzystane na przedpłatę istniejącego kredytu hipotecznego ani na ogólne umeblowanie. Zamiast tego musi zostać wykorzystany do nabycia nieruchomości. A nieruchomość jest uważana za „nabytą” w dniu podpisania umowy kupna, a nie w dniu faktycznego zamknięcia usługi Escrow.
Podsumowanie
Jeśli musisz dotknąć IRA, aby sfinansować zakup domu, ponieważ nie masz innych opcji, rozważ ponownie moment zakupu domu. Prawdopodobnie lepiej jest poczekać, aż zaoszczędzisz zaliczkę, pozostawiając nienaruszone oszczędności emerytalne.