Korzystanie z Roth 401 (k) do płacenia za studia

Ponieważ czesne na uczelniach stale rośnie, wielu rodziców szuka pomocy w opłacaniu opłat za studia, korzystając z oszczędności emerytalnych. Jednak korzystanie z Roth 401 (k) do opłacania wydatków uniwersyteckich może nie być tak łatwe, jak w przypadku innych planów emerytalnych. W przeciwieństwie do Roth IRA, nie ma prostego sposobu na wycofanie środków wolnych od podatku z Roth lub tradycyjnego 401 (k), niezależnie od powodu, dla którego potrzebne są fundusze.

Biorąc pożyczkę na ciężkie sytuacje

Wszystkie konta 401 (k) mają wbudowanąfunkcję pożyczki, która może być przydatna w razie potrzeby. Zgodnie z warunkami planu posiadacze kont mogą zaciągnąć pożyczkę w wysokości do 50% swojego salda przy maksymalnej kwocie pożyczki 50 000 USD. Pożyczka ta musi zostać spłacona w stosunkowo równych i regularnych ratach w ciągu pięciu lat, ale wszystkie spłaty, w tym odsetki, są ponownie deponowane na pierwotnym koncie.

Tak więc, jeśli koszty czesnego nie są nadmiernie uciążliwe, a twoje oszczędności emerytalne są solidne, pożyczka może być stosunkowo prostym sposobem na pokrycie wydatków na edukację bez wyczerpywania konta.

Jeśli pożyczka nie pokryje w wystarczającym stopniu kosztów, plany 401 (k) często zawierają warunki dotyczącepodziału w trudnych warunkach, które pozwalają na wypłatę środków do całkowitej kwoty składek, nie uwzględniając zarobków ani dopasowania pracodawcy. Jednak zapotrzebowanie na fundusze musi być natychmiastowe i znaczące. Jeśli spełniasz kryteria, kwalifikujesz się do otrzymania wypłaty do wysokości potrzebnej, w tym środków na pokrycie dodatkowych podatków lub opłat.

Jednak spełnienie kryteriów podziału trudności wymaga, abyś został uznany za niezdolnego do zaspokojenia potrzeb za pomocą innych aktywów (lub majątku współmałżonka lub osoby pozostającej na utrzymaniu) oraz że skorzystałeś ze wszystkich innych opcji pomocy i pożyczek w ramach tego i każdego innego planu w ramach Twoje imię. Ponadto wypłaty z tytułu trudności z tradycyjnego 401 (k) podlegają opodatkowaniu podatkiem dochodowym – chociaż wypłaty Rotha (jeśli są tylko składkami, a nie zarobkami) nie są – i każda wypłata może podlegać 10%podatkowi od wcześniejszej dystrybucji.

Dobra wiadomość: od ponadpartyjnej ustawy budżetowej z 2018 r. Posiadacze kont, którzy biorą udział w wypłatach w trudnej sytuacji, mogą nadal wpłacać składki na dowolne konto emerytalne u tego samego pracodawcy. Co więcej, ustawa CARES zezwala na wypłaty do 100000 USD z kont emerytalnych pracowników z powodu kosztów COVID-19 bez kary za wcześniejszą wypłatę, z okresem do trzech lat na spłatę kwoty lub zapłacenie od niej podatków.

Kwalifikowane dystrybucje

Możesz wycofać swoje pierwotne wpłaty na rzecz Roth IRA w dowolnym momencie bez nakładania kary podatkowej. Kwalifikowane wypłaty są również w 100% wolne od podatków i kar. Dystrybucja kwalifikowana obejmuje:

• Dystrybucje dokonane w wieku 59 lat lub starszym
• Wypłaty dokonane po tym, jak Twój Roth IRA był otwarty przez co najmniej pięć lat i masz co najmniej 59,5 lat
• Wypłaty dokonane, ponieważ zostałeś całkowicie i trwale wyłączony
• Wypłaty dokonane na rzecz beneficjenta po Twojej śmierci
• Wypłaty do 10 000 USD pobrane na zakup pierwszego domu

Możesz również uniknąć kary za wcześniejsze wycofanie, jeśli wypłata nie przekracza kwalifikowanych wydatków na szkolnictwo wyższe. Dla celów IRS kwalifikowane wydatki na szkolnictwo wyższe obejmują:

• Czesne i wpisowe
• Opłaty za zajęcia studenckie
• Książki, materiały eksploatacyjne i sprzęt
• Pokój i wyżywienie dla studentów zapisanych co najmniej na pół etatu
• Wydatki na edukację wymagane dla ucznia ze specjalnymi potrzebami

Należy również zauważyć, że wydatki te muszą zostać zwrócone kwalifikującej się instytucji edukacyjnej lub dowolnej uczelni kwalifikującej się do udziału w federalnych programach pomocy dla studentów. Otrzymanie pożyczki studenckiej lub stypendium nie jest warunkiem wykorzystania pieniędzy Roth IRA na opłacenie studiów.