Czy mój IRA może zostać wykorzystany w postępowaniu sądowym?
To, czy Twoje indywidualne konto emerytalne (IRA) może zostać wzięte pod uwagę w postępowaniu sądowym, zależy w dużej mierze od Twojego stanu zamieszkania i orzeczenia, o którym mowa. Nie istnieją żadne federalne zabezpieczenia chroniące Twój IRA przed zajęciem w postępowaniu sądowym.
Kluczowe wnioski
- Jeśli zostaniesz pozwany, wierzyciele mogą mieć dostęp do twoich oszczędności emerytalnych, jeśli będziesz musiał zapłacić ugodę.
- Stan ochrony funduszy IRA w pozwie znacznie się różni w 50 stanach.
- Zwolnienia dla tradycyjnych IRA i Roth IRA są często różne.
- W przypadku pozwów dotyczących stosunków wewnętrznych fundusze IRA prawie nigdy nie są chronione.
Kiedy Twoja IRA jest w niebezpieczeństwie?
Jeśli otrzymasz pozew, Twoje oszczędności emerytalne IRA mogą być zagrożone. Jeśli ktoś upadnie i odniesie obrażenia na Twojej nieruchomości lub będziesz uczestniczyć w wypadku samochodowym, możesz stracić orzeczenie sądowe. W niektórych przypadkach możesz być prawnie zobowiązany do zanurzenia się w swoich oszczędnościach emerytalnych, aby spłacić dług, jeśli nie jesteś w stanie spłacić innych aktywów. Inne kwestie, które mogą skutkować procesami sądowymi zagrażającymi Twojej IRA, obejmują niespłacenie karty kredytowej lub pożyczki, rozwód i spory dotyczące praw rodzicielskich.
Federalne zwolnienia lub ich brak
W przeciwieństwie do planów emerytalnych 401 (k) i innych programów oszczędnościowych objętych ustawą o zabezpieczeniu dochodów emerytalnych pracowników z 1974 r., Indywidualne IRA nie są objęte ogólną ochroną przed wierzycielami na mocy prawa federalnego. W rzeczywistości jedyną gwarantowaną ochroną federalną przewidzianą dla Twojego IRA jest częściowe zwolnienie w przypadku bankructwa.
W przypadku ogłoszenia upadłości znaczna część aktywów IRA jest chroniona na mocy ustawy o zapobieganiu nadużyciom w upadłości i ochronie konsumentów z 2005 r. W kwietniu 2019 r. Kwota chroniona, która jest korygowana co trzy lata o inflację, została przeliczona na 1 362 800 USD.
Jedyną federalną ochroną środków z IRA w postępowaniu prawnym jest częściowe zwolnienie w przypadku upadłości.
Oprócz tej ochrony rząd federalny nie chroni funduszy IRA przed konfiskatą. W przypadku długów federalnych, takich jakniezapłacone podatki z tytułu IRS, Twój IRA może zostać zajęty lub zajęty w celu spłaty długu, tak jak w przypadku każdego innego aktywa. Wszystkie inne potencjalne zwolnienia pozostają w gestii rządów stanowych, więc konkretne przepisy mogą się znacznie różnić.
Zwolnienia stanowe
Zwolnienia różnią się znacznie w poszczególnych stanach. Wiele z nich zapewnia IRA ogólną ochronę przed wierzycielami, niezależnie od zadłużenia. Jednak niektóre zapewniają ochronę tylko funduszom IRA uważanym za niezbędne do utrzymania Ciebie i Twojej rodziny.
Ponadto wiele stanów nakłada ograniczenia na kwotę funduszy IRA, które mogą kwalifikować się do tego zwolnienia. Inne zapewniają pełną ochronę środków IRA zdeponowanych przed określoną liczbą dni przed orzeczeniem. Na Hawajach wszelkie fundusze, które wpłacisz co najmniej trzy lata przed wydaniem przeciwko tobie wyroku, są chronione przed zajęciem. W stanie Utah wszystkie wpłaty dokonane co najmniej rok wcześniej są chronione.
Nigdy prostej odpowiedzi
Nawet w ramach kodu jednego stanu określone wyjątki dla tradycyjnych IRA mogą różnić się od tych dla kont Roth. Fundusze, które pozostaną nietknięte na koncie IRA, mogą otrzymać większą ochronę niż środki przyjęte jako dystrybucja.
Najważniejsze jest to: jeśli grozi ci proces, zapoznaj się z konkretnymi przepisami obowiązującymi w Twoim stanie i typie konta, aby uniknąć przepadku oszczędności emerytalnych.
Sprawy sądowe w sprawach rodzinnych
Nawet w stanach z hojnymi systemami zwolnień ochrona IRA jest zniesiona w przypadku orzeczeń dotyczących alimentów na dzieci, alimentów lub innych stosunków domowych. Jeśli zostanie Ci doręczony pozew, na przykład z powodu niezapłaconych alimentów, jest mało prawdopodobne, że Twój IRA jest chroniony, niezależnie od miejsca Twojego zamieszkania.