Co to jest harmonogram nabywania uprawnień 401 (k)?
W zależności od warunków planu 401 (k) i harmonogramu nabywania uprawnień, jeśli taki istnieje, pracodawca może być w stanie zatrzymać część wszystkich składek wpłaconych na Twoje konto. Może się to zdarzyć, jeśli zbyt wcześnie odejdziesz z pracy.
Kluczowe wnioski
- Pracodawca może wymagać określonej liczby lat pracy (tzw. Nabywania uprawnień), zanim odpowiadające mu składki będą należeć do pracownika.
- Nabywanie uprawnień typu Cliff ma miejsce, gdy pracownik przechodzi z posiadania 0% odpowiadających mu składek do posiadania 100% po pewnym czasie.
- Stopniowe nabywanie uprawnień ma miejsce, gdy pracownicy są właścicielami rosnącej części składek dopasowujących, dopóki nie zostaną nabyte w 100%.
401 (k) Harmonogramy nabywania uprawnień do planu
Składki, które wpłacasz do planu oszczędzania na emeryturę, zawsze możesz zatrzymać. Jednak wszelkie fundusze opłacane przez pracodawcę mogą podlegać harmonogramowi nabywania uprawnień. Harmonogram nabywania uprawnień to przepis planu emerytalnego 401 (k), który stanowi, że musisz poświęcić określoną liczbę lat pracy swojemu pracodawcy, zanim w pełni będziesz właścicielem jakichkolwiek składek pracodawcy. Pracodawcy często wykorzystują harmonogramy nabywania uprawnień, aby zwiększyć retencję. Ograniczają dostęp do składek pracodawcy do czasu osiągnięcia określonej liczby lat stażu pracy.
Uprawnienia pracowników wynoszą od 0 do 100% w zależności od stażu pracy. Jeśli masz 0% uprawnień, oznacza to, że masz prawo do wypłaty tylko tych środków, które wpłaciłeś. Jeśli masz 100% uprawnień, jesteś właścicielem 100% środków na swoim koncie, w tym wszelkich składek pracodawcy lub odsetek, które zarobiłeś.
Włączenie harmonogramu nabywania uprawnień oznacza, że jeśli odejdziesz z pracy przed upływem wymaganej liczby lat pracy, możesz być zobowiązany do utraty części lub całości pieniędzy, które pracodawca zainwestował w 401 (k). Jeśli zdecydujesz się odroczyć tylko minimalną kwotę na swoje konto oszczędności emerytalnych, składki pracodawcy mogą stanowić znaczną kwotę Twojego salda.
Istnieją okoliczności, w których pracodawca ma prawo odebrać część lub całość odpowiadających mu składek na poczet pracownika planu 401 (k).
Chociaż Departament Pracy Stanów Zjednoczonych wymaga pełnego nabycia uprawnień po sześciu latach pracy, każdy pracodawca dyktuje szczegółowe warunki swojego harmonogramu nabywania uprawnień. Warunki te mogą się znacznie różnić w zależności od rodzaju harmonogramu, z którego korzysta pracodawca, oraz sposobu liczenia lat pracy. Chociaż niektóre plany pozwalają na natychmiastowe nabywanie uprawnień, wielu pracodawców wymaga ukończenia co najmniej jednego pełnego roku służby, zanim zaczniesz wspinać się po drabinie nabywania uprawnień.
Kamizelka Cliff
Jednym z powszechnych formatów harmonogramu nabywania uprawnień jest nabywanie uprawnień za klif. Jeśli masz 0% uprawnień, musisz pełnić służbę przez wiele lat. Po upływie wyznaczonego czasu procent nabycia uprawnień automatycznie przeskakuje do 100%.
Załóżmy, że Twój pracodawca stosuje harmonogram nabywania uprawnień, który wymaga pięciu pełnych lat pracy przed nabyciem uprawnień. Po czterech latach saldo 401 (k) wynosi 12 000 USD i składa się z 50% odroczonych wypłat przez Ciebie i 50% składek pracodawcy. Jeśli zdecydujesz się odejść od pracodawcy do innej pracy, możesz zatrzymać tylko 6000 USD, które wpłaciłeś, ponieważ nie ukończyłeś pełnych pięciu lat służby wymaganej do uzyskania pełnej szaty. Jeśli zaczekasz jeszcze jeden rok, wszystkie składki na 401 (k) są Twoje, niezależnie od statusu zatrudnienia.
Absolwent Vesting
Harmonogram stopniowego nabywania uprawnień jest nieco mniej dotkliwy. Stopniowo zwiększasz swój procent uprawnień w czasie, zamiast spędzać kilka lat na poziomie 0%. Jednak pracodawcy mogą nadal wymagać początkowego okresu służby przed rozpoczęciem nabywania uprawnień. Wspólny harmonogram stopniowego nabywania uprawnień to 20% alokacji na każdy rok służby po pierwszym roku.
Załóżmy, że pracodawca w powyższym przykładzie stosuje ten typ stopniowanego harmonogramu nabywania uprawnień zamiast harmonogramu stopniowego nabywania uprawnień. Po czterech pełnych latach służby masz prawo do 60%. Jeśli zdecydujesz się zmienić pracę, masz prawo do wpłaconych 6000 $ i 60% wszystkich składek pracodawcy. W tym przykładzie łączna kwota, którą możesz zatrzymać, wynosi 6000 USD + (6000 USD * 60%), czyli 9600 USD.
Powinieneś zostać czy odejść?
Harmonogramy nabywania uprawnień pomagają pracodawcom chronić inwestycje w obecnych pracowników, dzięki czemu nabywanie uprawnień jest powszechnym przepisem wielu planów 401 (k). Jeśli jednak nie jesteś zadowolony ze swojego obecnego pracodawcy, czekanie na pełne uprawnienia może bardziej przypominać oczekiwanie na zwolnienie zakładnika.
Jeśli planujesz odejść z pracodawcy przed końcem okresu nabywania uprawnień w ramach programu, sprawdź szczegółowe warunki swojego planu 401 (k). Jeśli agresywnie zasilałeś swoje konto, kwota pieniędzy, którą możesz stracić na potrzeby nabywania uprawnień, może nie wystarczyć, aby utrzymać Cię w ślepej uliczce. Jest to szczególnie ważne, jeśli przeprowadzasz się do nowej pracy ze znacznie wyższym wynagrodzeniem. Jeśli polegasz na składkach pracodawcy, aby uzupełnić swoje oszczędności emerytalne, zrozumienie wymogów dotyczących nabywania uprawnień może zapobiec niepotrzebnemu przepadkowi niezbędnych środków.
Jeśli firma rekrutuje cię agresywnie i możesz stracić odpowiednie pieniądze, sprawdź, czy możesz wynegocjować wynagrodzenie i podpisać premię, która „uczyni cię pełnym”, jeśli odejdziesz. Jeśli bardzo cię chcą, możesz to dostać.