Czy mój 401 (K) może zostać zajęty lub przyozdobiony?
Jeśli jesteś starszy i borykasz się z zadłużeniem, możesz martwić się, że fundusze na Twoim firmowym koncie 401 (k) mogą zostać wykorzystane przez wierzycieli, aby spłacić Twoje zobowiązania finansowe.
Na szczęście, aktywa te są generalnie bezpieczne od zajęcia lub zajęcia u przez kredytodawców, takich jak banki, przynajmniej tak długo, jak długo pozostają w (k) konta 401. To samo zasadniczo nie dotyczy sytuacji, gdy zalegasz z podatkami lub karami na rzecz rządu federalnego. W zależności od stanu, w którym mieszkasz, Twoje konto może być również narażone na ataki, jeśli jesteś właścicielem małej firmy z własnym niezależnym 401 (k).
Kluczowe wnioski
- Pieniądze zaoszczędzone na kwalifikowanym koncie emerytalnym, takim jak plan 401 (k), są zwykle chronione przed prywatnymi wierzycielami, o ile pieniądze pozostają na koncie.
- IRS może jednak przyjść po funduszach emerytalnych, aby spłacić podatki lub inne zobowiązania federalne.
- Działania prawne mogą również zakończyć się sukcesem polegającym na wykorzystaniu funduszy 401 (k) w celu wypłacenia zaległych alimentów lub alimentów.
Twój 401 (k) jest ogólnie bezpieczny przed wierzycielami komercyjnymi
Powód, dla którego Twój 401 (k) i inne kwalifikowane plany emerytalne są niedostępne dlawierzycieli komercyjnych, jest zakorzeniony w ich specjalnym statusie prawnym. Zgodnie z ustawą Employment Retirement Income Security Act z 1974 r. (ERISA), fundusze w Twoim 401 (k) legalnie należą do Ciebie tylko wtedy, gdy wycofasz je jako dochód. Do tego czasu są one prawnie własnością administratora planu – twojego pracodawcy – który nie może ich wydać nikomu poza tobą.
Ta ochrona ERISA oznacza, że oszczędności przechowywane w zwykłym 401 (k) są chronione przed zajęciem przez wierzycieli komercyjnych, nawet jeśli złożysz wniosek o ogłoszenie upadłości. Rzeczywiście, ochrona środków przechowywanych na rachunkach 401 (k) jest większa niż środków znajdujących się na kontach IRA, które nie są objęte ERISA i są zapobieganiu nadużyciom w upadłości i ochronie konsumentów z 2005 r. (BAPCPA) 1 milion dolarów Twoich oszczędności IRA jest zwolnionych z zajęcia w przypadku bankructwa.
Warto jednak zauważyć, że środki są chronione tylko tak długo, jak długo znajdują się na koncie 401 (k). Po ich wycofaniu, z jakiegokolwiek powodu, te wypłaty są uczciwą grą dla wierzycieli.
Solo 401 (k) może być bardziej narażone
Niezależne 401 (k) odwołują się do firm jednoosobowych po części ze względu na ich wolność od wymogów zgodności ERISA. Ich wadą jest jednak to, że konta te nie są objęte federalną ochroną ERISA przed wierzycielami, a ich fundusze mogą być łatwiej dostępne dla wierzycieli komercyjnych niż ich odpowiedników sponsorowanych przez firmę.
To powiedziawszy, Twoje solo 401 (k) może być objęte innymi zabezpieczeniami, w tym ustawodawstwem stanowym, które chroni konta emerytalne inne niż ERISA. Jeśli masz takie konto i obawiasz się zajęcia ich funduszy przez wierzycieli, zwróć się o profesjonalną pomoc do doradcy finansowego lub prawnika, który jest zaznajomiony z traktowaniem osób samotnych 401 (k) w Twoim stanie.
Federalni mogą wykorzystać Twoje fundusze 401 (k) na podatki i więcej
Twoje 401 (k) nie jest zwolnione z zajęcia lub zajęcia, jeśli zalegasz z federalnym podatkiem dochodowym. Ogólnie rzecz biorąc, jeśli jesteś uprawniony do wypłaty wypłaty z 401 (k), nawet z karami, IRS może ją zająć, aby spłacić twój dług. Jeśli jednak nie możesz pobierać wypłat ze swojego konta ze względu na wiek lub inne ograniczenia planu, IRS nie może zmienić tych przepisów.
Na innych szczeblach rządu brakuje uprawnień władz federalnych. W większości przypadków nie możesz być zmuszany do wykorzystywania funduszy z twoich 401 (k) pieniędzy, aby płacić stanowe i lokalne podatki, podatki od nieruchomości lub inne podatki.
Chociaż jest to mniej powszechny powód niż zaległe podatki, rząd federalny może również potencjalnie zająć lub zająć 401 (k), jeśli popełniłeś przestępstwo federalne i zostaniesz skazany na zapłacenie grzywny lub kar. Ponadto możesz zostać zmuszony do wycofania się z planu, jeśli w wyroku cywilnym lub karnym zostaniesz uznany za osobę, która niewłaściwie zarządzała swoim planem lub dopuściła się oszustwa.
Chociaż IRS może uzyskać fundusze z Twojego 401 (k) na spłatę podatków, władze stanowe i lokalne nie mają takiej samej władzy.
Alimenty i alimenty mogą być pobierane z 401 (k)
Wśród nielicznych długów, w przypadku których wierzyciele prawdopodobnie odniosą sukces w zajęciu środków z Twojego 401 (k), są te związane ze zobowiązaniami rodzinnymi. Jeśli jesteś winien niezapłacone alimenty lub alimenty, sąd może nakazać Ci wypłatę środków z 401 (k) w celu uregulowania długu. W przypadkurozwodu współmałżonkowi może przysługiwać prawo do części Twojego konta.
W takich przypadkach współmałżonkowi, który przedkłada tak zwane orzeczenie dotyczące kwalifikowanych stosunków wewnętrznych (QDRO), może zostać dodany do Twojego 401 (k) jako „alternatywny odbiorca płatności”. W takim przypadku sąd może nakazać skierowanie środków z konta do współmałżonka, a nie do ciebie, jeśli masz znaczne zaległości w spłacie zobowiązań rodzinnych.
Chociaż prawa regulujące QDRO różnią się w zależności od stanu, te zamówienia mogą się powieść, nawet jeśli nie jesteś jeszcze wystarczająco dorosły, aby wypłacić środki bez kary, i możesz pozwolić na uchylenie tych kar za wypłaty wymagane w celu spełnienia zobowiązań alimentacyjnych lub alimentów na dzieci.
Wgląd doradcy
Donald P. Gould Gould Asset Management, Claremont, Kalifornia.
Ogólna odpowiedź brzmi: nie, wierzyciel nie może zająć ani zająć aktywów 401 (k). Plany 401 (k) podlegają prawu federalnemu znanemu jako ERISA (ustawa o zabezpieczeniu dochodów emerytalnych pracowników z 1974 r.). Aktywa w planach objętych ERISA są chronione przed wierzycielami.
Jedynym wyjątkiem są federalne zastawy podatkowe; IRS może zająć Twoje aktywa 401 (k), jeśli nie zapłacisz należnego podatku. IRA nie podlegają ERISA, ale zapewniają pewien stopień ochrony wierzycieli.
Ogólnie rzecz biorąc, pierwszy milion dolarów aktywów IRA jest chroniony przed roszczeniem upadłościowym. Indywidualne prawo stanowe może zapewniać dodatkową ochronę wykraczającą poza ten zakres.