Rozpoczęcie IRA dla Twojego dziecka: korzyści
Młodzi ludzie często otwierają indywidualne konta emerytalne (IRA), gdy zaczynają otrzymywać wypłaty z pierwszej pracy. Ale w rzeczywistości IRA stanowią doskonałe narzędzia oszczędnościowe dla osób w jeszcze młodszym wieku. Ze względu na swoje młode lata i dziesięciolecia, które mają przed sobą, dzieci są gotowe do pełnego wykorzystania czasu i możliwości łączenia się w tego typu furgonetce oszczędnościowej opartej na podatkach.
Twoje dziecko, niezależnie od wieku, może wpłacać składki na IRA pod warunkiem, że osiąga dochód, zdefiniowany przez IRS jako „cały dochód podlegający opodatkowaniu i płace, które otrzymujesz z pracy… dla kogoś, kto Ci płaci lub w firmie, którą jesteś”.
Poniżej przyjrzymy się dwóm rodzajom IRA dla dzieci, korzyściom oferowanym przez te instrumenty inwestycyjne uprzywilejowane podatkowo oraz sposobom otwierania i wpłacania składek na IRA dla dzieci.
Kluczowe wnioski
- IRA może pomóc Twojemu dziecku (lub wnukowi) zaoszczędzić na emeryturę, pierwszy dom lub wydatki na edukację.
- Chociaż zarówno tradycyjne, jak i Roth IRA są opcjami, odmiana Roth jest często preferowana, ponieważ faworyzuje tych, którzy będą w wyższym przedziale podatkowym w późniejszym życiu.
- Każde dziecko, bez względu na wiek, może wpłacać składki do IRA, pod warunkiem że ma dochód; inni też mogą wnieść swój wkład, o ile nie przekraczają kwoty dochodu uzyskanego przez dziecko.
- Konto IRA dziecka musi zostać ustawione jako konto opiekuńcze przez rodzica lub inną osobę dorosłą.
Rodzaje IRA dla dzieci
Dla dzieci odpowiednie są dwa różne typy IRA: tradycyjny i Roth. Podstawowa różnica między tradycyjnymi i Roth IRA polega na tym, że płacisz podatki od pieniędzy, które wpłacasz do planu. W tradycyjnym IRA płacisz podatki, gdy wypłacasz pieniądze na emeryturze (według obowiązującej wówczas stawki podatkowej). Wszystkie fundusze, zarówno twoje składki, jak i wszelkie zgromadzone przez nie zarobki, są uważane za przed opodatkowaniem w tradycyjnym IRA.
Z Roth IRA płacisz podatki, kiedy wpłacasz pieniądze na konto, więc fundusze – składki i ich dochody – są traktowane jako pieniądze po opodatkowaniu.
Pieniądze rosną bez podatku, gdy są w tradycyjnej lub Roth IRA. Ale zaletą Rotha jest to, że kiedy dziecko wycofa pieniądze wiele dziesięcioleci później, nie będzie musiało płacić od nich podatku dochodowego. Co więcej, nie ma wymaganych minimalnych wypłat (RMD) dla pieniędzy. Oczywiście te zasady mogą ulec zmianie w ciągu następnych 40 lat, ale tak jest teraz.
Nawet jeśli ubiegasz się o swoje dziecko jako na utrzymaniu, może być ono zobowiązane do złożenia własnego zeznania podatkowego, jeśli ich dochód brutto przekracza określoną kwotę określoną przez IRS. Jeśli Twoje dziecko zarabia mniej niż ta kwota, prawdopodobnie będzie objęte progiem 0% podatku dochodowego i prawdopodobnie nie skorzysta z odliczenia z góry związanego z tradycyjnymi IRA.
Zalety Roth IRA dla dzieci
Ponieważ wiele dzieci nie zarabia wystarczająco dużo pieniędzy, aby skorzystać z odliczenia z góry podatku związanego z tradycyjnymi IRA, w większości przypadków sensowne jest skupienie się na Roth IRA. Ogólnie rzecz biorąc, Roth IRA to IRA z wyboru dla nieletnich, którzy mają obecnie ograniczone dochody – ponieważ jest zalecany dla osób, które prawdopodobnie będą w wyższym przedziale podatkowym w przyszłości.
„Jeśli dziecko zatrzyma [Roth] do 59 lat (zgodnie z dzisiejszymi zasadami), każda wypłata będzie wolna od podatku. Na emeryturze prawdopodobnie będzie w znacznie wyższym przedziale, więc efektywnie zatrzyma więcej swoich pieniędzy”, mówi Allan Katz, prezes Comprehensive Wealth Management Group, LLC na Staten Island w stanie Nowy Jork.
Nawet gdyby dziecko chciało wykorzystać fundusze wcześniej, konto byłoby korzystne: Roth IRA są dostosowane do potrzeb osób, których próg podatkowy będzie prawdopodobnie wyższy, gdy będą musieli wypłacić pieniądze, a nie wtedy, gdy oni ” ponownie go wkładam.
Jak otworzyć IRA dla dziecka
Chociaż możesz zobaczyć brokerów trąbiących o „A Roth IRA for Kids” (tak jak robi to Fidelity Investments) lub innych podobnych, nie ma nic specjalnego w sposobie działania dziecięcego IRA, przynajmniej jeśli chodzi o IRS. Kwota otwarcia do zainwestowania może być niższa niż zwykle minimum maklerskie. W przeciwnym razie główna różnica między tymi IRA a zwykłymi kontami polega na tym, że są to konta powiernicze lub opiekuńcze.
Zgodnie z prawem banki, brokerzy i firmy inwestycyjne wymagają konta opiekuńczego lub opiekuńczego, jeśli Twoje dziecko jest niepełnoletnie (poniżej 18 lat w większości stanów; poniżej 19 i 21 lat w innych). Jako opiekun, Ty (osoba dorosła) kontrolujesz aktywa w IRA, podejmując wszystkie decyzje inwestycyjne, aż Twoje dziecko osiągnie pełnoletniość, kiedy to zostaną mu przekazane.
IRA jest otwierany na imię Twojego dziecka i będziesz musiał podać jego numer ubezpieczenia społecznego, kiedy otworzysz konto.
Pamiętaj, że nie wszystkie instytucje finansowe dokonują powierniczych IRA. Firmy, które obecnie otwierają konta dla nieletnich, obejmują:
- Charles Schwab
- E * Handel
- Wierność
- TD Ameritrade
Investopedia stworzyła listę najlepszych brokerów IRA, na której możesz porównać najlepszych brokerów obok siebie.
Jak sfinansować IRA dziecka
Dzieci w każdym wieku mogą wpłacać składki do IRA, o ile uzyskują dochód z pracy, czy to od pracodawcy (np. Droga papierowa lub ochrona ratownika), czy też z własnej małej firmy.
W 2021 r. Maksymalna kwota, jaką Twoje dziecko możewpłacić do IRA (tradycyjnego lub Roth), to kwota niższa z 6000 USD lub roczny dochód podlegający opodatkowaniu. Na przykład, jeśli Twoje najmłodsze dziecko zarabia w tym roku 3000 USD, może wpłacić do 3000 USD na IRA; jeśli Twoje najstarsze dziecko zarabia 10 000 USD, może wnieść tylko 6 000 USD, czyli maksymalną kwotę. Jeśli Twoje dziecko nie ma zarobków, nie może w ogóle wnosić składek.
Ważną rzeczą do zapamiętania jest to, że Twoje dziecko musi mieć dochód w ciągu roku, za który składka jest opłacana. Pieniądze z zasiłku lub dochodu z inwestycji nie liczą się jako dochód uzyskany, a zatem nie mogą być przeznaczone na składki.
Idealnie byłoby, gdyby Twoje dziecko otrzymało W-2 lub Formularz 1099 za wykonaną pracę. Ale oczywiście zwykle nie ma to miejsca w przypadku przedsięwzięć przedsiębiorczych, takich jak opieka nad dziećmi, praca na podwórku, spacery z psami i inne typowe prace młodocianych. Dlatego dobrym pomysłem jest przechowywanie paragonów lub ewidencji. Powinny one obejmować:
- Rodzaj pracy
- Kiedy praca została wykonana
- Dla kogo praca została wykonana
- Ile zapłacono Twojemu dziecku
Pieniądze nie mogą być zasiłkiem (nawet jeśli dziecko wykonuje za to prace domowe) ani prezentem w gotówce wręczanym dziecku. Mimo to, mimo że zasiłki nie są dozwolone, możesz być w stanie zapłacić dziecku za pracę wykonywaną w domu, pod warunkiem, że jest to zgodne z prawem, a wynagrodzenie jest zgodne z obowiązującą stawką rynkową. (Na przykład nie możesz zapłacić 1000 $ za noc opieki nad dziećmi).
Pomaga, jeśli dziecko wykonuje podobną pracę dla osób z zewnątrz – na przykład nie tylko kosi trawnik rodziny, ale także trawniki innych osób w sąsiedztwie. Lub, jeśli prowadzisz własną firmę, możesz zlecić swojemu dziecku pracę przy zadaniach dostosowanych do wieku i za rozsądne wynagrodzenie.
Czy inni mogą przyczynić się do Roth IRA dziecka?
Tak. Bezpośredni datek na Roth IRA dziecka może być prezentem od Ciebie lub kogoś innego. I naprawdę są to dary, które ciągle dają. Ponieważ Roth IRA można inwestować w prawie każdy rodzaj aktywów, prawdopodobnie osiągną znacznie lepsze wyniki niż stara dobra obligacja oszczędnościowa lub konto bankowe.
Wielu rodziców decyduje się „dopasować” zarobki swojego dziecka i samodzielnie wpłacać składkę IRA. Na przykład, jeśli Twoje dziecko zarabia 3000 USD na wakacyjnej pracy, możesz pozwolić mu wydawać pieniądze według własnego uznania i wpłacić 3000 USD na IRA z własnych pieniędzy. Możesz również zaoferować udział procentowy z tego, co zarabia Twoje dziecko, na przykład 50%. (Twoje dziecko zarabia 3000 USD, a Ty wpłacasz 1500 USD).
Pamiętaj, aby wziąć pod uwagę przepisy dotyczące podatku od prezentów. Wpłaty, które przekazujesz na rzecz Roth IRA dla swojego dziecka, będą wliczane do limitu prezentów wolnych od podatku, które możesz przekazać jednej osobie, który wynosi 15 000 USD na 2021 r.
Bez względu na to, jakie podejście wybierzesz, IRS nie obchodzi, kto wpłaca składkę, o ile nie przekracza ona rocznego dochodu Twojego dziecka. Jeśli Sam pewnego lata zarobił 2000 $ ze swojego stoiska z lemoniadą, 2000 $ to wszystko, co Ty lub Sam możecie zainwestować w IRA. Ponieważ składka jest przekazywana na IRA Twojego dziecka, Twoje dziecko – a nie Ty – otrzymuje odliczenie od podatku.
Korzyści z IRA dla dzieci
Oprócz oczywistych motywacji – budowania gniazda – IRA oferują dzieciom inne korzyści, zarówno w teraźniejszości, jak iw przyszłości.
Znajomość finansów
Otwarcie IRA dla Twojego dziecka zapewni mu nie tylko przewagę w oszczędzaniu na emeryturę, ale także cenne lekcje finansowe. Nawet niewielki IRA może stanowić wprowadzenie do inwestowania i platformę do nauczania Twojego dziecka o pieniądzach i związkach między zarabianiem, oszczędzaniem i wydatkami. Może również nauczyć ich lekcji mieszania składników, która działa najlepiej, jeśli ma najdłuższy czas na pracę.
Na przykład pojedyncza wpłata na IRA w wysokości 1000 USD wniesiona w wieku 10 lat może wzrosnąć do 11 467 USD w ciągu 50 lat, przy założeniu konserwatywnej średniej rocznej stopy wzrostu wynoszącej 5%. Przekaż 50 USD każdego miesiąca, a konto może wzrosnąć do 137 076 USD (przy początkowej wpłacie 1000 USD i tej samej hipotetycznej stopie wzrostu 5%). Możesz też podwoić składkę do 100 $ każdego miesiąca, a konto może osiągnąć 262.685 $.
Wymierne zastosowania
Inną zaletą IRA jest to, że Twoje dziecko może mieć możliwość skorzystania z nich w celu pokrycia innych ważnych wydatków – szczególnie jeśli są to Rothowie, którzy umożliwiają wypłatę składek, pod warunkiem, że konto ma co najmniej pięć lat. Zwykłe IRA są trudniejsze, ale pozwalają na wypłaty bez kar w szczególnych okolicznościach. Takie potrzeby mogą obejmować:
- Wydatki na edukację : posiadacz konta może wypłacić pieniądze na studia, ale zapłaci podatki od zarobków. Jednak nie ma 10% kary za wcześniejsze wycofanie, jeśli pieniądze zostaną wykorzystane na kwalifikowane wydatki na edukację (czesne, opłaty, książki, materiały eksploatacyjne, sprzęt oraz większość opłat za zakwaterowanie i wyżywienie).
- Kupno domu : posiadacz konta może wypłacić środki na zakup domu przed osiągnięciem 59. Pieniądze muszą zostać wykorzystane jako zadatek lub na pokrycie kosztów zamknięcia. Wypłata jest ograniczona do 10 000 $. Wczesne wypłaty za zakup domu są wolne od kar i zwolnione z podatku.
- W nagłych wypadkach : właściciel Roth IRA może wypłacić pieniądze w nagłych przypadkach. Ale wypłata będzie podlegać opodatkowaniu od zarobków plus 10% opłacie za wcześniejszą wypłatę.
Jednak „proponujemy utrzymanie tych funduszy nienaruszone, jeśli to w ogóle możliwe, a nie usuwanie ich na pierwszy zakup domu, na przykład,” mówi Elyse Foster, CFP®, główny, Harbour Wealth Management of Boulder i Denver w stanie Kolorado.
Podsumowanie
Młodzi ludzie mają ogromną przewagę, jeśli chodzi o inwestowanie – a mianowicie czas.„W ich młodym wieku mieszanie składników nabiera tempa ze względu na długi horyzont czasowy” – mówi Dan Stewart, CFA®, prezes i CIO Revere Asset Management Inc. w Dallas w Teksasie.
Stewart ma tendencję do faworyzowania Roth IRA, ponieważ „zazwyczaj będą one znajdować się w niskim lub nawet zerowym przedziale podatkowym”. Dodaje, że nawet stosunkowo niewielkie wpłaty na IRA mogą z czasem znacznie wzrosnąć. Jeśli na przykład dokonasz jednorazowej wpłaty w wysokości 6000 USD na Roth IRA dziecka w wieku 15 lat, kwota ta może wzrosnąć do ponad 176 000 USD wolnych od podatku do czasu, gdy osiągną 65 lat, przy założeniu 7% rocznego zwrotu. Gdyby czekali, aż osiągną wiek 35 lat, aby dokonać pierwszego wkładu, musieliby zainwestować 23 000 USD, aby osiągnąć tę samą kwotę.
Oprócz zimnej, twardej gotówki rosnącej na koncie IRA, Twoje dziecko będzie miało dodatkową korzyść w postaci rozwijania zdrowych nawyków finansowych: wielu ekspertów finansowych i pedagogów uważa, że im wcześniej dzieci zaczną uczyć się o pieniądzach, tym większe będą ich szanse na stabilność finansową w kraju. przyszłość.
Może to być trudne do sprzedania dzieciom w porównaniu do wydawania pieniędzy, które zarobiły (lub odkładania ich na studia, coś, co wydarzy się znacznie wcześniej niż przejście na emeryturę) – ale IRA, który został otwarty wcześnie, może oznaczać dużo bezpieczeństwa finansowego później.