Ustawa o zapobieganiu nadużyciom w upadłości i ochronie konsumentów (BAPCPA)
Co to jest ustawa o zapobieganiu nadużyciom w upadłości i ochronie konsumentów (BAPCPA)?
Ustawa o zapobieganiu nadużyciom w upadłości i ochronie konsumentów (BAPCPA) z 2005 r. Jest aktem prawnym, który zrewidował Kodeks upadłościowy Stanów Zjednoczonych dla spraw wniesionych 17 października 2005 r. Lub później. W kwietniu 2005 r. Kongres uchwalił BAPCPA i podpisał je Prezydent George W. Bush jako krok do reformy systemu upadłości.
Kluczowe wnioski
- Ustawa o zapobieganiu nadużyciom w upadłości i ochronie konsumentów (BAPCPA), uchwalona w 2005 r., Jest ustawą, która zreformowała proces upadłości konsumenckiej w USA
- W ramach BAPCPA złożenie wniosku o ogłoszenie upadłości konsumenckiej na podstawie rozdziału 7 stało się trudniejsze, ponieważ zdefiniowano bardziej rygorystyczne wytyczne i wymogi kwalifikowalności.
- Celem było zapobieżenie nadużywaniu procesu upadłościowego i zachęcenie do składania wniosków na podstawie rozdziału 13 zamiast bardziej wyrozumiałego rozdziału 7.
- Niektóre aktywa emerytalne – w tym tradycyjne i Roth IRA – zostały po raz pierwszy objęte federalną ochroną przed bankructwem w ramach BAPCPA.
Zrozumienie ustawy o zapobieganiu nadużyciom w upadłości i ochronie konsumentów
Zgodnie z rozdziałem 7 upadłości większość niezabezpieczonych długów konsumenckich i przedsiębiorstw podlega umorzeniu lub umorzeniu. Ten plan upadłości pozwala również na likwidację i sprzedaż niektórych aktywów przez wyznaczonego powiernika w celu spłaty wierzycieli. Ewentualnie upadłość złożona na podstawie rozdziału 13 wymaga od dłużników spłaty części zadłużenia przedrozważeniem umorzenia długu. Upadłość na podstawie rozdziału 13 wymaga od dłużników restrukturyzacji zadłużenia i stworzenia trzy- do pięcioletniego planu spłaty, w ramach którego dłużnik wykorzysta przyszłe dochody na spłatę wierzycieli w całości lub w części. Ustawa o zapobieganiu nadużyciom w upadłości i ochronie konsumentów (BAPCPA ) został wprowadzony, aby utrudnić dłużnikom złożenie wniosku o ogłoszenie upadłości na podstawie rozdziału 7, a zamiast tego zmusić ich do złożenia wniosku o ogłoszenie na podstawie rozdziału 13.
Ustawa stworzyła test upadłości, który decyduje o tym, czy osoby składające wniosek o upadłość mogą złożyć wniosek o ogłoszenie upadłości na podstawie rozdziału 7, co oznacza całkowite umorzenie wielu długów – czy też muszą zdecydować się na upadłość na podstawie rozdziału 13, która wymaga przynajmniej częściowej spłaty zadłużenia. Ponadto ustawa wydłużyła okres karencji od ostatniego ogłoszenia upadłości na podstawie rozdziału 7 do ponownego złożenia wniosku do ośmiu lat.
BAPCPA i Rozdział 7
Zasadniczo celem BAPCPA było utrudnienie osobom o wyższych dochodach zakwalifikowania się do bankructwa na podstawie rozdziału 7 poprzez dokładniejsze zbadanie zdolności zgłaszającego do spłaty swoich długów. Test dochodów porównuje miesięczne dochody dłużnika do średniego dochodu (zależnego od wielkości gospodarstwa domowego) w państwie jego zamieszkania i przewiduje zasiłek na zakładane miesięczne wydatki według stawek określonych przez IRS, a także dodatek na faktyczny miesięczne wydatki.
Jeśli dana osoba przekroczy średni dochód i po rozliczeniu kosztów utrzymania pozostanie jej trochę pieniędzy, zazwyczaj nie będzie kwalifikować się do ogłoszenia upadłości na podstawie rozdziału 7. W efekcie z testu dochodów możliwe są trzy wyniki:
- Dłużnik zda test majątkowy, jeśli jego miesięczny dochód do dyspozycji jest niższy niż 136 USD. Dzięki temu będą mogli bez problemu złożyć wniosek o ogłoszenie upadłości na podstawie rozdziału 7.
- Dłużnik nie zda egzaminu, jeśli jego dochód do dyspozycji każdego miesiąca przekracza 227 USD. W takim przypadku muszą postępować zgodnie z rozdziałem 13.
- Jeśli rozporządzalny dochód dłużnika wynosi od 136 do 227 USD miesięcznie, należy go pomnożyć przez 60 (założenie BAPCPA, że dług zostanie spłacony za około pięć lat lub 60 miesięcy). Jeżeli uzyskana wartość może pokryć co najmniej 25% niepriorytetowego niezabezpieczonego długu, dłużnik nie zda testu. W przeciwnym razie mogą przystąpić do złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości na podstawie rozdziału 7.
Konsumenci i firmy, które planują ogłosić upadłość, muszą ukończyć akredytowany program doradztwa kredytowego dla organizacji non-profit nie wcześniej niż 180 dni przed złożeniem wniosku.
Aby przeprowadzić test majątkowy, dłużnik musi złożyć formularz 122A-1 dla rozdziału 7 lub formularz 122C dla rozdziału 13 do sądu upadłościowego, zanim sąd rozpatrzy sprawę.
BAPCPA wprowadził również obowiązkowe doradztwo kredytowe dla konsumentów i firm, które chcą złożyć wniosek o ogłoszenie upadłości.
Aby uniknąć potencjalnego nadużycia systemu upadłościowego, BAPCPA zwalnia niektóre długi z umorzenia. Niektóre z tych długów to:
- Ponad 750 dolarów zaliczek gotówkowych na karcie kredytowej pobranej w ciągu 90 dni od złożenia wniosku
- Ponad 500 USD pobrane z karty kredytowej na dobra luksusowe w ciągu 90 dni od zgłoszenia
- Wszystkie federalne i prywatne pożyczki studenckie
Większość badań dotyczących skuteczności BAPCPA w reformowaniu upadłości wykazała, że profil dłużników upadłości konsumenckich nie zmienił się. Sugeruje to, że test majątkowy nie doprowadził do tego, że więcej dłużników o wysokich dochodach zapewnia więcej płatności wierzycielom. Zamiast tego może się zdarzyć, że potrzebujący po prostu zwlekają z ubieganiem się o pomoc w upadłości.
Zabezpieczenia BAPCPA i IRA
Uchwalenie BAPCPA przyniosło kolejną zmianę: federalną ochronę indywidualnych kont emerytalnych lub IRA. Chociaż federalne prawo upadłościowe od dawna chroni plany 401 (k), emerytury i podobne, sponsorowane przez pracodawcę, kwalifikowane plany emerytalne, przed uchwaleniem BAPCPA zabezpieczenia IRA były definiowane na poziomie stanowym lub wcale. Po wejściu w życie prawa w każdym stanie zapewniono ochronę przed bankructwem aktywów IRA.
Ochrona w ramach BAPCPA jest różna w zależności od rodzaju IRA. Tradycyjne IRA i Roth IRA są obecnie chronione do wartości 1 362 800 USD, z korektami o inflację dokonywanymi co trzy lata (kolejna korekta nastąpi w 2022 r.). SIMPLE IRA i większość IRA typu rollover są w pełni chronione przed wierzycielami w przypadku upadłości, niezależnie od wartości dolara.